宋玉洪9091048：回复宋生老师 年底结转本年利润：（必须做的凭证） 1、 摘要：结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 发生亏损摘要：结转本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

宋生老师：回复宋玉洪9091048您好！是的。就是这样

宋玉洪9091048：回复宋生老师 1、摘要：计提利润分配 借：利润分配---应付股利 贷：应付股利； 2、摘要：结转利润分配 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—应付股利； 备注：这个是分配股利。用股东决议做原始凭证。 3、摘要：发放股利 借：应付股利 贷:银行存款；！不分红就不做凭证分录 年底结转本年利润：（必须做的凭证） 1、 摘要：结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 发生亏损摘要：结转本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 2、 摘要：提取法定盈余公积 借：利润分配—提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 备注：提取的 时候做分录凭证，没有不做。 3、摘要：宣告发放现金股利 借：利润分配---应付现金股利 贷：应付股利。 年底这6个凭证必须做是吗？？

宋生老师：回复宋玉洪9091048您好！你上面也写清楚了。不发鼓励有的是不用做的。因为我看你上面几个都是与分红有关。

270866149：回复辜老师 如果税费这24000元次月才做账，有没有问题？

辜老师：回复270866149实际发放的时候，就要入账的

一个瘦子：回复三月清风老师 意思就是董事会说的不算吗

三月清风老师：回复一个瘦子按股东会的 董事会的职能 1、负责召集股东大会执行股东大会决议并向股东大会报告工作2、决定公司的生产经营计划和投资方案3、决定公司内部管理机构的设置4、批准公司的基本管理制度。

一个瘦子：回复三月清风老师 就是一个题目2月10号董事会提请股东大会利润议案，按净利润10%提取法定盈余公积，3月10号股东大会批准董事会的利润分配议案，什么时候作录？

三月清风老师：回复一个瘦子实操上3月10号 股东大会通过了 做计提分配分录