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近代会计与现代会计划分
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ qquser 发表的提问：
在一集团子公司做工业会计近一年，公司计划近2年上市。现有一新成立的商业会计，工资是现在近2倍。比较纠结选择哪一个？
您好，如果按您的感觉，公司2年内可以上市的话，建议还是在这个集团子公司上班，否则，建议还是到新成立的公司上班比较好一些。
16楼
2023-01-09 05:04:36
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 现代的云朵 发表的提问：
支付工资，并结转社会保险与住房公积金中个人的代扣代缴部分，怎么做会计分录
你好同学 借：管理费用 等 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其它应付款-社保-公积金 贷：银行存款 同学。这部分是结转， 借：其它应付款-社保-公积金 贷：银行存款 这部分是支付同学。
17楼
2023-01-09 06:12:12
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 大气的金毛 发表的提问：
老师您好，我们公司收代理商的代理费3万元，但是销量未达标代理费只退1.5万元 要怎么做会计分录？
借:银行存款3 贷:其他业务收入1.5 其他应付款1.5
18楼
2023-01-09 07:25:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 藍天白云 发表的提问：
社保这块的代扣代缴会计分录怎么做
你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金 
19楼
2023-01-09 08:32:34
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 阿予 发表的提问：
代扣代缴社保的会计分录？
缴纳的时候， 借：应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分）， 贷：银行存款。 从个人工资扣缴个人应当负担部分， 借：应付职工薪酬—工资， 贷：其他应收款（个人部分）。
20楼
2023-01-09 09:55:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ???? 发表的提问：
代扣代缴个税和滞纳金的会计分录是什么
借；应交税费 营业外支出 贷；银行存款
21楼
2023-07-17 21:29:07
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ smile 发表的提问：
公司社保代扣代缴会计分录如何做
借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保（个人支付部分） 支付的时候 借：应付职工薪酬——社保 贷：库存现金/银行存款
22楼
2023-07-17 21:34:45
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smile：回复宸宸老师 社保有公司支付也有个人支付的呢
2023-07-17 22:04:30
宸宸老师：回复smile1.借：应付职工薪酬——社保 （代扣的个人部分） 贷：银行存款等 2.借：管理费用——社保（公司的部分） 贷：银行存款等
2023-07-17 22:26:00
smile：回复宸宸老师 这个可以吗？更详细一点
2023-07-17 22:46:16
宸宸老师：回复smile您好，跟我写的分录是一个意思，您再看看
2023-07-17 23:12:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ kasumi 发表的提问：
社保的代扣代缴会计分录怎么做
按下面这个做分录就可以
23楼
2023-07-17 21:50:58
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 倔强的米粒 发表的提问：
公司替房东个人垫付了个税（房东个人出租房屋给我公司，由我公司代扣代缴个税），我公司全额支付了房租并代为垫付了房东的个税，后期房东会把公司垫支的个税归还给我公司，想请问老师，这一系列的会计分录该如何编制，谢谢。
同学你好，支付房屋及垫付税费时 借管理费用 其他应收款 贷银行存款 收到个税 借银行存款 贷其他应收款
24楼
2023-07-18 20:41:11
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倔强的米粒：回复胡芳芳老师 老师，不需要通过“应交税费-个人所得税”科目嘛？
2023-07-18 20:55:39
胡芳芳老师：回复倔强的米粒不需要的，你做其他应收款就行了，房东不是你公司的员工，你这种代扣代缴不需要通过应交税费
2023-07-18 21:23:42
倔强的米粒：回复胡芳芳老师 老师，能不能麻烦带入个数字举例写分录，还是不太能看明白这个分录，谢谢老师
2023-07-18 21:48:54
胡芳芳老师：回复倔强的米粒你房租1000，个税50， 借管理费用1000 其他应收50 贷银行存款1050 借银行存款50 贷其他应收50
2023-07-18 22:14:16
倔强的米粒：回复胡芳芳老师 老师，如果我公司是正常支付个人房东的房租1000，并且也替房东代扣代缴了个税50，个税是房东自己承担，我公司也不需要替房东预先垫付个税，这种情况的分录是什么样的谢谢老师
2023-07-18 22:39:07
胡芳芳老师：回复倔强的米粒那你就全部计入管理费用
2023-07-18 22:52:41
倔强的米粒：回复胡芳芳老师 谢谢老师。另外再想请教一个问题，一般纳税人的物业公司，代收业主的水费，开具增值税专用发票和普通发票的税率都为3%.适用简易计税方法，但是物业公司收业主水费的金额与支付给自来水公司的金额一致，也就是说差额是0，这种情况下分录应该怎么编制，纳税申报表大概怎么填写，辛苦老师了
2023-07-18 23:10:46
胡芳芳老师：回复倔强的米粒同学你好，这个问题我也不太清楚，你可以重新提问，方便更多老师为你解答
2023-07-18 23:32:09
倔强的米粒：回复胡芳芳老师 谢谢老师
2023-07-18 23:50:59
胡芳芳老师：回复倔强的米粒不用谢，祝你学习顺利
2023-07-19 00:06:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 方 发表的提问：
老师，银行代扣代缴社保的会计分录怎么做
同学你好 借，应付职工薪酬一公司社保 借，其他应付款或其他应收款一个人社保 贷，银行存款
25楼
2023-07-18 20:59:06
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 2.20 发表的提问：
境外代扣代缴的税费怎么做会计分录啊
借：应付账款——XX公司 贷：应交税费——应交个人所得税
26楼
2023-07-18 21:15:02
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 拼搏的皮带 发表的提问：
老师我想问一下给外国人付佣金代扣代缴个税和增值的会计分录还有都是怎么算出来的金额，比如付佣金200元这些分录都怎么做
（1）借：管理费用 贷：应付账款（境外公司非居民企业） （2）借：应付账款（境外公司非居民企业） 贷：应交税费-应交增值税 银行存款 （3）支付税款时： 借：应交税金-应交增值税 贷：银行存款
27楼
2023-07-18 21:31:03
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 蜗牛妈妈 发表的提问：
请代账会计与公司请专职会计有什么区别？
你好，请专职会计工资会高一些，在公司做的业务会多一点，比较细，专业性：专业的记账机构采用的会计人员所负责的业务范围更加的全面一些，同时记账机构所聘请的会计人员的整体素质也会更加的高尚。众所周知，会计是一个企业的重要核心，公司的一切财务、帐目都需要经过会计的过目和签字。 待遇性：一个普普通通的中小企业如果要自己聘请会计人员的话，一般的工资都是在5000元以上，而且这只是最低的标准，如果加上一些补贴的话那么有可能就是6000左右。假如将公司的财务业务交于记账机构进行代理操作，那么所要付出的薪资待遇每月只需要500元左右。所以从待遇方面，可以为中小企业省下一笔不小的开销。
28楼
2023-07-18 21:47:59
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蜗牛妈妈：回复庄老师 小公司会计 主要做哪些工作？
2023-07-18 22:06:00
庄老师：回复蜗牛妈妈你好，一般是这些 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
2023-07-18 22:24:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Jessica-yl 发表的提问：
老师。社保找外公司代扣代缴一个月。。请问怎么做会计分录
借；应付职工薪酬 贷；其他应付款
29楼
2023-07-19 21:12:14
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！代扣代缴社保会计分录怎么做呀？
您好 缴纳的时候 借：应付职工薪酬-单位社保费 其他应收款-个人社保费 贷：银行存款 发放工资的时候 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
30楼
2023-07-19 21:39:35
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 老师您好！月末要计提社保吗？
2023-07-19 22:09:22
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线月末要计提社保的
2023-07-19 22:39:11
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