柳若@清风：回复袁老师 在哪里咨询技术人员

袁老师：回复柳若@清风这个你购买软件的服务人员

︶人生如流水：回复王雁鸣老师 王老师真厉害，对了老师还有个问题，物料的存货科目一般有那些？

︶人生如流水：回复王雁鸣老师 还有暂估冲回一般采购什么方式比较好

王雁鸣老师：回复︶人生如流水您好 ，谢谢您的夸奖，物料的存货科目一般有，原材料，库存商品，半成品，产成品，工程物资，周转材料，委托加工物资等科目。

︶人生如流水：回复王雁鸣老师 老师为什么应收的总账不含主营业务收入，还有为什么应收账款总账科目不是含预收，而是含预付

王雁鸣老师：回复︶人生如流水您好，一般情况下，暂估冲回，采用全额做红冲，再按发票做分录比较好。因为应收涉及的总账，如果含主营业务收入，那现金，银行存款也要算了吧，那就涉及的太多了。又因为预收属于负债类科目，不是应收回来的企业的债权，而预付属于企业的债权，所以应收科目含预付，不含预收。

︶人生如流水：回复王雁鸣老师 还有请问固定资产一般使用什么折旧方法

王雁鸣老师：回复︶人生如流水您好，一般使用年限平均法来计提折旧的。

加油向未来：回复meizi老师 二级科目和辅助核算有点分不清了，，，添加辅助往来就行了，是什么意思

meizi老师：回复加油向未来你好 就是说你在应付账款下面添加对应的科目往来核算就行了。

加油向未来：回复meizi老师 应付账款 然后没有二级科目，直接做往来核算？

meizi老师：回复加油向未来你好 是的 你直接挂单位科目就行了。 我记得是有一个往来辅助核算的。 看软件。 你最好问问软件售后 别影响你核算了。 因为各个软件操作不一样

加油向未来：回复meizi老师 软件是两种都可以，可以直接设成二级科目，也可以用辅助核算，我不知道哪个比较好

meizi老师：回复加油向未来你好 那你就添加辅助核算

加油向未来：回复meizi老师 把A公司设置成二级科目，然后再添加辅助核算？

meizi老师：回复加油向未来你好 嗯 可以的。 是的 选在应付账款下面选择对应单位 在添加辅助核算

加油向未来：回复meizi老师 新手，辅助核算有什么作用

meizi老师：回复加油向未来你好 比如，管理费用科目，下设二级明细，办公费、差旅费、招待费等，但是这些费用要分部门核算怎么办呢，如果没有辅助核算，还需要在办公费等二级明细下设置部门，比如财务部，人事部等，如果采用辅助核算，那么先设置好部门，办公费等二级明细科目选择辅助核算部门，就可以了。

加油向未来：回复meizi老师 明白，那应付账款-A公司，这种有二级科目是否就不需要辅助核算了，好像也没有再深入的分类核算了

meizi老师：回复加油向未来你好 看你系统 反正之前我们公司是直接软件售后设置好了的。 如果没有你就直接添加下级明细

加油向未来：回复meizi老师 好的，非常感谢老师耐心解答

meizi老师：回复加油向未来不客气的 帮到你就好 满意请给予评价

婷婷⁶⁶⁶：回复王瑞老师 是这样的老师，，原本是这样的：应付账款_a客户 1000，，我失误添加了二级科目就是这样：应付账款_二级科目_a客户1000。添加后没有发生业务。我想只删除二级科目，让他变成原本的样子：应付账款_a客户1000

王瑞老师：回复婷婷⁶⁶⁶这个估计删除不了，二级科目下面有发生额了，或者联系软件售后能否帮你解决下。

婷婷⁶⁶⁶：回复王瑞老师 老师，错添了二级科目后没有发生业务，那是之前的余额

王瑞老师：回复婷婷⁶⁶⁶你进入基础设置会计科目找到那个二级科目看能删除不

婷婷⁶⁶⁶：回复王瑞老师 老师，我点了删除，它提示删除后余额将在一级科目，会不会辅助核算没有了，直接变成：应付账款_1000，会不会a客户也没有了。我想要的是它继续是，应付账款-a客户1000这个样子

王瑞老师：回复婷婷⁶⁶⁶删除不影响辅助核算，或者你咨询下软件售后。

婷婷⁶⁶⁶：回复王瑞老师 谢谢老师

王瑞老师：回复婷婷⁶⁶⁶不可以，满意五星好评。

李老师：回复任性的帽子用会计准则的专项应付款科目 企业会计准则应用指南———会计科目和主要账务处理》2811 专项应付款 一、本科目核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项，如属于工程项目的资本性拨款等。 　　二、本科目应当按照拨入资本性投资项目的种类进行明细核算。 　　三、企业收到资本性拨款时，借记“银行存款”科目，贷记本科目。 　　将专项或特定用途的拨款用于工程项目，借记“在建工程”、“公 　　益性生物资产“等科目，贷记”银行存款“、”应付职工薪酬“等科目。 　　工程项目完工，形成固定资产或公益性生物资产的部分，借记本科目，贷记“资本公积——其他资本公积”科目；对未形成固定资产需要核销的部分，借记本科目，贷记“在建工程”等科目；拨款结余需要返还的，借记本科目，贷记“银行存款”科目。 　　四、本科目期末贷方余额，反映企业尚未转销的专项应付款。 因此，如果你收到的专项基金符合规定，应作处理： 收到专项款时 借：银行存款 贷：专项应付款 用于购置固定资产 借：固定资产 贷：应付账款或银行存款 同时 借：专项应付款 贷：资本公积

张张张朵：回复佟老师 可以设一级科目为：应付账款-暂估 吗？暂估两个字也是在一级名称的，这样就和应付账款不一样了。

佟老师：回复张张张朵不可以的，只能是二级设置多个

张张张朵：回复佟老师 那老师，应付账款的暂估可以在往来单位设置“暂估”二字，作为二级科目吗？

佟老师：回复张张张朵你直接在应付账款设置二级-暂估

张张张朵：回复佟老师 但是我的应付账款使用了往来单位辅助核算，所以不能直接增加固定的二级科目。

佟老师：回复张张张朵那就只能要不取消辅助，要不使用二级，则其一

张张张朵：回复佟老师 那老师，如果用辅助，应付账款的暂估可以在往来单位设置“暂估”二字，作为二级科目吗？

佟老师：回复张张张朵可以，你辅助核算的单位就写暂估即可