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会计分录都做借方对不对
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舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
固定资产出售都有哪些会计分录，如果是对方不能当时给钱的，应该怎么做，
第一、将要处置的固定资产转入清理 分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 第二：发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 第三、处置的收入 借：银行存款 等相关科目 贷：固定资产清理 第四， 清理净损益 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益 若没有收到款项，计入其他应收款
31楼
2023-08-07 21:35:58
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钱多多：回复舟舟老师 如果有固定资产清理的金额比银行存款少，是不是多的贷方要计入营业外收入
2023-08-07 22:07:43
舟舟老师：回复钱多多现在都是计入资产处置损益，不再计入营业外收入
2023-08-07 22:35:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
我这个月做账的时候，发现有一个对账单的收款方是国库信息系统，这个会计分录咋做呀
你好，是扣缴了税款？
32楼
2023-08-08 20:45:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Soulmate 发表的提问：
对账单上的批量扣费怎么做分录老师
您好！这个要看是扣的什么费了。
33楼
2023-08-08 21:08:47
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
之前一个客户的期初借方余额是借方-800000，1月收到对方34万的支票，怎么做会计分录呢？
借：银行存款340000，贷：应收账款340000
34楼
2023-08-08 21:27:16
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骆旭燕：回复袁老师 期初借方余额是其他应收款-800000，现在是收到34万的支票，应该借应收票据，收到支票本来应该冲借方的其他应收款，如果按你做的分录是其他应收款借方余额又增加了34万，怎么做呢？
2023-08-08 21:57:43
袁老师：回复骆旭燕如果是转账支票的话是银行存款啊，如果是其他票才是应收票据啊，不是贷方是减少的，借：银行存款，贷：其他应收款，你再想想
2023-08-08 22:13:51
骆旭燕：回复袁老师 其他应收款期初余额借方负数相当于贷方正数嘛，现在你再贷其他应收款，不是没有起到冲减其他应收款作用，反而增加了，所以分录我不知道怎么做了？？？？
2023-08-08 22:32:53
袁老师：回复骆旭燕是的，他们一直付你们钱，你们发货应该确认收入啊
2023-08-08 22:51:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哈哈CC陈 发表的提问：
对公账户付借款利息费，怎么做分录
你好，借；应付利息，贷；银行存款
35楼
2023-08-08 21:42:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陶陶 发表的提问：
向个人借款了1万 怎么做分录呀 日后怎么还这笔钱呀 能用对公账户还款吗
借；库存现金等科目 贷；其他应付款 可以是现金或银行偿还
36楼
2023-08-08 21:56:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小白 发表的提问：
我们销售商品的，准备借钱给对方，但是没钱先借东西，会计分录是 借：其他应收款 贷：库存商品 。 如果对方还给我们不一样的东西，价值一样？那会计分录怎么写？
你好，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费
37楼
2023-08-09 20:43:43
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小白：回复紫藤老师 没明白，那之前的分录借：其他应收款 贷：库存商品怎么办？具体应该怎么写？就是我们借给对方东西的时候，然后别人还给我们的时候分部分录应该怎么写？
2023-08-09 20:55:35
紫藤老师：回复小白借：其他应收款 贷：库存商品 还的时候相反分录
2023-08-09 21:19:41
小白：回复紫藤老师 可是还的不一样的东西啊？但是我们的库存商品不是还是没有了么？
2023-08-09 21:38:24
紫藤老师：回复小白借给对方东西的时候 借：其他应收款 贷：库存商品 还的时候 借：库存商品 贷：其他应收款
2023-08-09 21:54:44
小白：回复紫藤老师 还回来的东西不一样对于账面库存没有影响么？还有那你上面怎么又说分录这样写么 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费
2023-08-09 22:16:46
紫藤老师：回复小白借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费，这个是销售处理的
2023-08-09 22:43:26
紫藤老师：回复小白还回来的东西是一样，比如你借出去一个设备，还回来的也是设备
2023-08-09 22:57:30
小白：回复紫藤老师 比如借的古井酒还的种子酒，价值一样。就只要原来借的时候借：其他应收款 贷：库存商品（古井） 还的时候借：库存商品（种子酒） 贷：其他应收款。 应该不需要按照视同销售处理了吧？
2023-08-09 23:19:03
紫藤老师：回复小白不需要按照视同销售处理了
2023-08-09 23:38:26
小白：回复紫藤老师 如果对方不还的话 我是不是需要把之前的分录借：其他应收款 贷：库存商品（古井） 红冲了？然后再写一个借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 结转成本的分录？
2023-08-09 23:49:05
紫藤老师：回复小白如果对方不还的话，视同销售
2023-08-09 23:59:46
小白：回复紫藤老师 我想问下 那我上面的分录做的可对？先红冲，然后再做销售分录，结转成本？
2023-08-10 00:15:16
紫藤老师：回复小白对的，你的分录是正确的
2023-08-10 00:44:40
小白：回复紫藤老师 意思就是我用A产品换别人的B产品！只要借:B 贷:A 我们这边出销售清单，对方给我们他们的销售清单就可以了？其他不需要什么！也不需要做视同销售处理了？
2023-08-10 00:59:45
紫藤老师：回复小白不同产品互换，需要视同销售
2023-08-10 01:17:53
小白：回复紫藤老师 你上面不是说不需要么，到底怎么说？
2023-08-10 01:31:55
紫藤老师：回复小白不同产品互换，价格不一样，需要视同销售
2023-08-10 01:52:14
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 小仙女 发表的提问：
老师，请问2018年计提了工会经费，借:管理费用 贷:应付职工薪酬工会经费，2019年没交这个钱我做的分录是借方:管理费用贷方，贷:应付职工薪酬工会经费借方是不是冲减时候分录不对吗？反方向和红字冲销会对利润表有什么影响吗
反方向和红字冲销会对利润表有影响，都会减少管理费用，增加利润
38楼
2023-08-09 21:05:42
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整 对，借贷方不平 那可以把应付账款借方余额通过什么科目来调整
同学你好 这个就是用利润分配未分配利润
39楼
2023-08-09 21:32:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 傲娇的小虾米 发表的提问：
法人以公司名义借款，支付借款利息时，法人将相应利息打到对公账户，这笔钱应该怎么做分录？
你好 借 银行存款 贷其他应付款
40楼
2023-08-10 20:35:26
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 嘿哈嘿 发表的提问：
老师好，老板往对公账户里打了笔款，是借款，该怎么做分录？
您好，借：银行存款 贷:其他应付款
41楼
2023-08-10 20:56:40
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嘿哈嘿：回复微微老师 到时候还款的话是借：其他应付款 贷：银行存款
2023-08-10 21:22:55
微微老师：回复嘿哈嘿您好，是的，是这样做分录的
2023-08-10 21:45:28
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 时尚的荔枝 发表的提问：
法人以公司名义借款，支付借款利息时，法人将相应利息打到对公账户，这笔钱应该怎么做分录？
借银行存款贷其他应付款 借应付利息贷银行存款
42楼
2023-08-10 21:07:03
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 艾米家纺（请不要发语音） 发表的提问：
给对方对公打款了，但是不开票给我们，怎么会计处理做分录
您好！你是买材料吗？借原材料等 贷银行存款。
43楼
2023-08-10 21:12:33
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艾米家纺（请不要发语音）：回复宋生老师 @宋老师：不是没收到发票计入到预付账款吗？没收到发票就能直接放到原材料和库存商品吗？
2023-08-10 21:43:07
宋生老师：回复艾米家纺（请不要发语音）您好！你如果确认收不到发票了可以直接计入原材料和库存商品
2023-08-10 22:11:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Tom 发表的提问：
民间借贷应支付对方8万元利息，对方表示不领取，要求存入本金继续计息。请问一下会计分录
您好 请问前面借款本金计入的什么会计科目
44楼
2023-08-10 21:29:59
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Tom：回复bamboo老师 长期借款
2023-08-10 22:07:26
bamboo老师：回复Tom借：财务费用——利息支出 贷：长期借款
2023-08-10 22:21:28
Tom：回复bamboo老师 然后呢
2023-08-10 22:43:30
bamboo老师：回复Tom这样写就是把应该支付给对方的利息计入了本金了啊 然后就按长期借款的余额继续计息
2023-08-10 22:56:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Michael 发表的提问：
付对方30%合同款，对方提供了专票，怎么做会计分录
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料等科目，应交税费（进项税额），贷；预付账款
45楼
2023-08-16 20:53:43
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