会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 你看这个附件，扣费账号是人民币账户

邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，到底是支付的美元还是人民币付款啊？

会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 申请书上写的账号是人民币账号

邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，那说明就是人民币账户付款，而不是外币账户付款的

会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 那就是人民币406.26吗

邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，这个是外币金额，需要折算成人民币入账

会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 老师，我有一个简易计税项目收到了一张劳务专票，这个劳务发票可以用来差额纳税吗？

邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，这个是不可以用差额计算纳税的

一笑而过：回复宋生老师 老师是我们公司卖货给甲公司，甲公司预付给我们公司8000元，后来甲公司要与我们公司结清剩余的货款。

宋生老师：回复一笑而过您好！借:银行存款 贷：预收账款 8000 借:现金7600 预收账款8000 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

qy：回复小小羊老师 二级明细写什么？

小小羊老师：回复qy二级明细可以写“其他”

陈老师：回复 老师，什么情况下是其他货币资金 什么情况下是银行存款呢？ 麻烦说下

：回复陈老师看你原来财付通余额就用其他货币资金，如果只是银行存款通过财付通转就银行存款

独特的老师：回复暖暖老师 为什么是预付账款

暖暖老师：回复独特的老师你原来来了发票就是应付账款

独特的老师：回复暖暖老师

暖暖老师：回复独特的老师你是收款人还是付款人

独特的老师：回复暖暖老师 付款人

暖暖老师：回复独特的老师那就是借预付账款或者应付账款贷银行存款

独特的老师：回复暖暖老师 好的老师谢谢

暖暖老师：回复独特的老师不客气，麻烦给予五星好评 特使时期注意安全

会计学堂：回复答疑苏老师 1.我们公司预收到对方30万货款 借：银行存款30万 贷：预收账款 30万 2.卖出33万实际只收到30万货款 借：预收账款 30万 贷：应收账款30万 借：银行存款 3万 贷：应收账款 3万 最后一步是不是要出 借：销售费用 3万 贷：银行存款3万 老师，因为之前我们公司会计都做了30万的预收账款了 现在我要把3万返点出来是不是 借：销售费用 3万 贷：银行存款3万

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你们是直接出了33万的货 没出3万的钱 是吧

会计学堂：回复答疑苏老师 是的 收到了30万，3万是返点，直接发货给对方了

会计学堂：回复答疑苏老师 嗯，现在预收冲应收冲了30万，还有3万直接做收款了 后面的会计分录是借：销售费用 3万 贷：银行存款3万 吗

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 还需要做库存商品的分录吗

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你们没用银行存款支付 就不可以贷银行存款

答疑苏老师：回复会计学堂你好 出货 借预收帐款30 销售费用3 贷主营业务收入 应交税费

会计学堂：回复答疑苏老师 应该不需要在做销售费用，贷库存商品了吧 老师是这样这样的，我之前说是。收了30万，就借：银行存款 贷，预收账款，现在我们是30万返3万的返点。那现在我们不是冲账了吗，那个3万就是别人应收账款，我也给他收回来了，等于说是在那个销售收款里面收款了，43万，是借：销售费用贷，银行存款吗

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你这3万没计入银行存款 又贷银行存款不就银行存款少了3万吗？

会计学堂：回复答疑苏老师 但是是出了33万块钱货啊，冲了30万，客户剩下的3万应收款我直接系统收款了，实际没收到，

答疑苏老师：回复会计学堂你好 你直接系统收款了 出凭证了吗。

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 出凭证了，我这个情况应该怎么操作呢

会计学堂：回复答疑苏老师 那3万出了，借方：银行存款 贷方：应收账款

答疑苏老师：回复会计学堂你好 那就像你说得那样 借销售费用 贷银行存款

会计学堂：回复答疑苏老师 现在我们需要把这3万返点出掉

会计学堂：回复答疑苏老师 不需要在做其他凭证了吧

会计学堂：回复答疑苏老师 老师 之前会计多做了一步借方：销售费用 贷方：库存商品就应该多余了吧

答疑苏老师：回复会计学堂你好 是的 是多余的

无限的凉面：回复郭老师 B公司的会计分录呢？

郭老师：回复无限的凉面借其他应收款a公司贷银行存款。