迈着猫步的阳光：回复徐阿富老师 可以做财务费用吗？如果做财务费用，是做正数吗？

徐阿富老师：回复迈着猫步的阳光你好，做财务费用也行，是正数。

阳光：回复邹老师 没

阳光：回复邹老师 叫便宜些

邹老师：回复阳光你好，借；应付账款，贷；银行存款，营业外收入

阳光：回复邹老师 贷：管理费用可以不？

阳光：回复邹老师 财务费用？

邹老师：回复阳光你好，这个不属于现金折扣不应当计入财务费用，更不应当计入管理费用核算的

阳光：回复邹老师 现实折扣不也是卖东西打折了吗？

邹老师：回复阳光你好，如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分

阳光：回复邹老师 你讲的这些不

阳光：回复邹老师 你讲的这些不行

邹老师：回复阳光你好，如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分 （你认为不行的地方是哪里呢，麻烦指出来一下）

阳光：回复邹老师 你没听清楚我说的含

邹老师：回复阳光你好 这个是你的描述：我们给供应商付款付打了折，比实际少付款了，叫便宜些，现实折扣不也是卖东西打折了吗？ 如果是打折销售，那应当按打折之后的款项开具发票，而不是先销售了然后款项减免一部分 如果是销售之后发生的付款少了，分录是 借；应付账款，贷；银行存款，营业外收入（少付的金额） 你接着问，贷：管理费用可以不？（财务费用？），我的回复是不可以，这个不属于现金折扣不应当计入财务费用，更不应当计入管理费用核算的

阳光：回复邹老师 还有个问题想问下，我公司现在才付去年12月份的款给供应商，1.2月份也是才付清的，以前没有做帐，现在做帐，要把以前12.1.2月的会计分录分别放在12.1.2月份，还是都放在4月

阳光：回复邹老师 内

邹老师：回复阳光你好，都放在4月份做相应的账务处理就是了

阳光：回复邹老师 那查帐不好查吧？

邹老师：回复阳光你好，这个不影响查账的啊

邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 12万 贷；应收账款 12万 借；应付账款 83600 贷；银行存款 83600

阳光的味道：回复QQ老师 没有开红字发票

阳光的味道：回复QQ老师 从总货款中扣除9000

QQ老师：回复阳光的味道你好！发票是全额开的减少部分没有开红字发票，这样的话损坏不了使用部分金额是多少？

阳光的味道：回复QQ老师 多开的冲减下次购货款

QQ老师：回复阳光的味道你好，损失部分的金额是多少？

阳光的味道：回复QQ老师 你是说损坏的部分当废品卖出后金额和买进来金额之间的损坏？

QQ老师：回复阳光的味道你好，就是损坏的这一部分购入时的金额，因为这一部分你要确认损失

阳光的味道：回复QQ老师 损耗的这部分对方直接从总价款中扣除9000元

QQ老师：回复阳光的味道您好，你要按你损坏的数量乘以进价，这是你的报损金额，你这是内账还是外帐？

阳光的味道：回复QQ老师 内账外账都做

QQ老师：回复阳光的味道你好！按损失不能用的存货转入管理费用报废，，收到了补偿记录营业外收入

小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？

邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2

加送500g：回复冉老师 1年

冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款

加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢

冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款

加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，

冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣

加送500g：回复冉老师 好的，谢谢

冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快