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小规模的内部会计怎么做
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 梅兰竹菊 发表的提问:
小规模,就一住宿服务,内帐没有做税金,外帐做了,并且一季度已经交了税,现金付款,内帐涉机现金,请问内帐怎么做会计科目?
您好!你也跟外帐一样的计提并支付税金就可以了。
61楼
2023-08-21 21:11:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
小规模的会计都做什么啊?
我想注册一个小微公司 。代理公司说收600元可一帮我注册。注册后要有兼职会计。我不明白会计都做什么啊?
62楼
2023-08-22 20:21:26
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邹老师:回复爱笑的流沙报税,做账,上传财务报表等
2023-08-22 20:44:53
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小豆子 发表的提问:
小规模纳税人的国税该怎么做会计科目
你好!应交税费—应交增值税就可以的
63楼
2023-08-22 20:46:05
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小豆子:回复QQ老师 需要计提吗?如果要,那科目又该怎么做呢
2023-08-22 21:10:39
QQ老师:回复小豆子你好!不需要计提直接做就可以的
2023-08-22 21:34:28
小豆子:回复QQ老师 好的,谢谢老师
2023-08-22 21:56:39
QQ老师:回复小豆子不客气如果满意请好评谢谢
2023-08-22 22:13:15
小豆子:回复QQ老师 刚忘记问了,附加税也是直接做会计科目吗?
2023-08-22 22:29:22
QQ老师:回复小豆子你好!是的,直接做就可以的
2023-08-22 22:44:10
小豆子:回复QQ老师 好的
2023-08-22 22:54:38
QQ老师:回复小豆子不客气 欢迎下次提问
2023-08-22 23:05:23
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 叮叮当 发表的提问:
小规模企业弥补上年的会计分录怎么做?
弥补亏损不做分录你们实际交所得税的时候做分录。
64楼
2023-08-22 21:03:47
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叮叮当:回复maize老师 那我现在计提所得税,该多少就提多少了?
2023-08-22 21:32:38
maize老师:回复叮叮当是的,按你们实际缴纳的计提申报就可以。
2023-08-22 21:46:49
李老师
职称:注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 浮生绘梦 发表的提问:
小规模企业的扣税因该怎么做会计科目啊
具体扣什么税?????。
65楼
2023-08-22 21:11:58
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浮生绘梦:回复李老师 开专票的附加税 是做到财务费用里面吗?
2023-08-22 21:30:22
李老师:回复浮生绘梦营业税金及附加。。。。。
2023-08-22 21:59:53
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
怎么做小规模纳税人收到房租的会计分录?
您好!做主营业务收入或其他业务收入。
66楼
2023-08-23 20:21:19
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ L. 发表的提问:
我想问一下,小规模补税差给一般纳税人企业,小规模的会计分录怎么做
你好,是什么情况需要补税差给对方?
67楼
2023-08-23 20:38:16
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L.:回复邹老师 对方是网络平台,一般纳税人,我们是在网上代农民销售农民自己生产的产品,网络平台搞活动,优惠券10元,让我们开发票给网络平台,我们是小规模,只能开普票,他们抵扣不了,就让我们给他们补税差金额,从货款里扣除出来
2023-08-23 20:59:06
邹老师:回复L.你好,这种情况应当通过营业外支出科目核算的
2023-08-23 21:10:18
L.:回复邹老师 分录能指示一下吗,谢谢
2023-08-23 21:24:53
邹老师:回复L.你好,借;营业外支出,贷;应收账款
2023-08-23 21:37:52
L.:回复邹老师 不过营业外支出里面没有列这种补税差
2023-08-23 22:06:07
邹老师:回复L.你好,可以自己设置明细核算的
2023-08-23 22:17:23
L.:回复邹老师 我是说营业外支出包括里没写这种
2023-08-23 22:28:41
邹老师:回复L.你好,没有就新增啊,这个是属于支付的与生产经营无关的支出,就是通过营业外支出科目核算的
2023-08-23 22:40:48
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 直率的巨人 发表的提问:
小规模的开票要怎么做会计分录,和代开发票怎么做
您好 借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税
68楼
2023-08-23 20:46:02
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直率的巨人:回复bamboo老师 三科目销项税额还是未交增值税?
2023-08-23 21:00:30
bamboo老师:回复直率的巨人小规模纳税人增值税不用三级科目
2023-08-23 21:17:03
直率的巨人:回复bamboo老师 我这个有三级科目的,那我要挂哪
2023-08-23 21:38:36
bamboo老师:回复直率的巨人那三级科目可以用销项税额
2023-08-23 21:55:21
直率的巨人:回复bamboo老师 好的,一般纳税人也是一样?
2023-08-23 22:21:49
bamboo老师:回复直率的巨人一般纳税人也是这样写分录
2023-08-23 22:44:34
直率的巨人:回复bamboo老师 好的,谢谢
2023-08-23 23:09:44
直率的巨人:回复bamboo老师 印花税是做营业外收入?
2023-08-23 23:25:05
bamboo老师:回复直率的巨人是收到退回的印花税么?
2023-08-23 23:37:54
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 高兴的猫咪 发表的提问:
小规模餐营业的增值税会计分录怎么做
借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 借 应交税费 贷 银行存款
69楼
2023-08-23 21:08:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
小规模餐费收入,会计分录怎么做呢
您好 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税
70楼
2023-09-05 20:05:35
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小鱼儿:回复bamboo老师 季度不超过45万,我们是免税的,月先这么做分录?
2023-09-05 20:22:08
bamboo老师:回复小鱼儿是的 季末不需要缴纳增值税的时候 结转到营业外收入
2023-09-05 20:41:39
小鱼儿:回复bamboo老师 开票金额少,银行收款多,怎么做分录呢?我这是4月份的帐
2023-09-05 21:08:15
bamboo老师:回复小鱼儿跟开具发票一样的做分录啊 未开票收入
2023-09-05 21:29:19
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Sunny 发表的提问:
小规模减免增值税怎么做会计分录?
借:应交税费 贷:营业外收入
71楼
2023-09-05 20:15:08
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ life 发表的提问:
老师,小规模内账,计提、缴纳各项税费,都怎么做分录啊?
你好,内账不需要计提税费,实际缴纳的时候 借:税金及附加,贷:银行存款 
72楼
2023-09-05 20:44:59
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小五子老师
职称:中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 复杂的花瓣 发表的提问:
小规模购买税控盘 会计科目怎么做 免税收入怎么做会计科目
你好! 税控盘按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
73楼
2023-09-06 19:28:44
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venus老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问:
小规模纳税人一季度内开票30万免交增值税,请问,减免下来的税额怎么做会计分录?
借应交税费-应交增值税、 贷营业外收入
74楼
2023-09-06 19:50:01
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昏睡的小虾米:回复venus老师 图片看到了吗
2023-09-06 20:10:08
昏睡的小虾米:回复venus老师 这个老师做的是跟你相反的
2023-09-06 20:38:56
venus老师:回复昏睡的小虾米没有图片的亲,小规模纳税人减免下来的税额就这么做会计分录
2023-09-06 20:58:50
昏睡的小虾米:回复venus老师 我截图给你看了,另外一个老师做的分录跟你相反
2023-09-06 21:17:36
昏睡的小虾米:回复venus老师 谁对谁错?同是老师?
2023-09-06 21:44:16
venus老师:回复昏睡的小虾米同学,我这边看不到你的截图,如果你说分录做反了,那个老师可能写慌了,这个能判断出来,之前你们的税在贷方,现在借方冲销,增加营业外收入
2023-09-06 22:08:21
昏睡的小虾米:回复venus老师 嗯嗯,好的
2023-09-06 22:21:16
venus老师:回复昏睡的小虾米不用客气呢,满意给老师五星好评
2023-09-06 22:41:44
刘之寒老师
职称:税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ Y丶 发表的提问:
旅游小规模公司差额开票,差额的部分是汽车、门票等费用,会计分录怎么做呢?
你好!小规模纳税人通过“应交税费-应交增值税”进行核算,贷方按全额确认相应增值税,差额部分增值税计入该科目借方。供参考!
75楼
2023-09-06 19:55:42
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