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小规模的内部会计怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师，小规模公司减免的增值税做会计分录怎么做？
你好 借：应收账款 等科目    ，  贷：主营业务收入  ， 应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     
106楼
2023-09-21 19:58:38
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
小规模误多缴增值税怎么做会计分录
借：营业外支出 贷：应交税费---应交增值税
107楼
2023-09-21 20:14:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 官官 发表的提问：
小规模企业增值税减免怎么做会计分
借应交税费应交增值税减免税款 贷 营业外收入
108楼
2023-10-09 18:23:11
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? 发表的提问：
小规模开专票和普票怎么做会计凭证
您好 开具专票跟开具普通发票一样的账务处理 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
109楼
2023-10-09 18:41:17
全部回复
????：回复bamboo老师 普票也要做应交税费吗？
2023-10-09 19:07:25
bamboo老师：回复????普通发票季度销售额不超过30万 不需要缴纳 季末的时候 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
2023-10-09 19:29:19
????：回复bamboo老师 专票要增值税啊 要怎么做会计分录
2023-10-09 19:40:11
bamboo老师：回复????专票要缴纳增值税 申报后扣款 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-10-09 19:58:18
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
110楼
2023-10-09 18:57:43
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 九离 发表的提问：
小规模酒店购入鲜花怎么做会计分录
你好，这是用到哪里的呢
111楼
2023-10-09 19:20:20
全部回复
九离：回复玲老师 外账上的，搞得发票
2023-10-09 19:43:33
九离：回复玲老师 就1000多元钱
2023-10-09 20:11:59
玲老师：回复九离需要用到哪里才能写分录？就是装饰用的可以寄销售费用，管理费用都可以，但银行存款
2023-10-09 20:29:31
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 㔶作号 发表的提问：
小规模收到进项专票怎么做会计分录？
按照含税金额计入成本费用
112楼
2023-10-09 19:41:59
全部回复
㔶作号：回复轶尘老师 借管理费用-办公费 贷其他应付款-法人 ？？是吗？
2023-10-09 20:12:03
轶尘老师：回复㔶作号借方对的，贷方取决于对应的支出。
2023-10-09 20:34:49
㔶作号：回复轶尘老师 小规模销项普票做分录主营业务收入，要不要写计税分录
2023-10-09 20:49:41
轶尘老师：回复㔶作号开票确认收入需要计提增值税。
2023-10-09 21:06:33
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 熊? 发表的提问：
小规模企业 购买税控盘会计分录怎么做？
你好 看下老师给你发的图片
113楼
2023-10-10 18:59:19
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熊?：回复答疑苏老师 这个费用跨年了，盘是2018年买的，当年公司一张凭证都没有，我是否能在2019年再做？
2023-10-10 19:15:14
熊?：回复答疑苏老师 发票也是2018开的
2023-10-10 19:28:52
熊?：回复答疑苏老师 关键这个企业新办的，一张凭证都没有，就买了这个税控盘，钱还是从公司账出得
2023-10-10 19:41:28
熊?：回复答疑苏老师 打错了，钱还不是走公司账上走的
2023-10-10 20:07:09
答疑苏老师：回复熊?你好 要做在2018年的
2023-10-10 20:23:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ﹎ωǒ们偠开鈊! 发表的提问：
小规模纳税人购买税盘，怎么做会计分录
你好 借方管理费用-办公费贷方银行或者现金 抵减 的时候做借方应交税费-应交增值税 借方管理费用-办公费 负数
114楼
2023-10-10 19:18:41
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﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 一般不开票，用不着抵税，就一直挂帐么
2023-10-10 19:43:21
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 就留着 有税的时候抵减 看你当地税局是否有抵减的期限
2023-10-10 20:00:23
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 普票开票免税范围内，是先抵减，在做营业外收入是吧？
2023-10-10 20:18:52
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 免税的话 转营业外收入核算
2023-10-10 20:41:38
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 税盘发票，自己网上打印的那个，能做发票用么？还是必须原件，感觉跟复印件似的
2023-10-10 21:10:19
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 你是说电子发票吗 电子发票可以直接打印出来入账的
2023-10-10 21:37:52
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 奋斗的外套 发表的提问：
小规模单位收到火车票，怎么做会计科目
记入到管理费用-差旅费里面
115楼
2023-10-10 19:38:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
小规模附加税要计提吗？会计分录要怎么做？
要计提的，借：税金及附加 贷：应缴税费—应缴XX税
116楼
2023-10-11 18:46:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 执着的导师 发表的提问：
小规模税控盘服务费怎么做会计分录
借管理费用、办公费贷、银行存款 需要抵扣时候，借应交税费、应交增值税，借管理费用负数。
117楼
2023-10-11 19:13:57
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Queen 发表的提问：
您好，小规模差额征税会计分录怎么做？
例子从事旅游服务的一般纳税人，2017年2月共取得旅游收入53万元，其中包含向其他单位支付的各种费用31.8万元（住宿费12.36万元、餐饮费5.15万元、交通费3.09万元、门票费11.2万元），不考虑其他情况。 会计分录如下： 借：主营业务成本——住宿费等 31.8 贷：银行存款 31.8 借：应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 1.8［31.8÷（1+6%）×6%］ 贷：主营业务成本——住宿费等 1.8
118楼
2023-10-11 19:32:06
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紫藤老师：回复Queen发生收入的时候 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2023-10-11 19:58:58
Queen：回复紫藤老师 你好，我是小规模，劳务派遣公司。我跟你说具体点，我收3个月合计100000的社保费用，为对方上社保。但是我目前就上了一个月的，比如是20000。我的会计分录应该怎么做？
2023-10-11 20:11:24
紫藤老师：回复Queen借：主营业务成本——2000 贷：银行存款 2000 借：应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 贷：主营业务成本——
2023-10-11 20:40:46
Queen：回复紫藤老师 不太明白，我做收入的时候是按5%算么？
2023-10-11 21:08:12
紫藤老师：回复Queen选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税,
2023-10-11 21:38:08
Queen：回复紫藤老师 我差额0，就是我没有收取任何费用，就是代发工资和上保险。这个怎么做啊？做收入的时候是3%还是5%
2023-10-11 21:57:44
紫藤老师：回复Queen如果你选择差额征税的话收入的时候是5%
2023-10-11 22:08:52
紫藤老师：回复Queen没有收取任何费用，差额征税不合适的
2023-10-11 22:35:39
Queen：回复紫藤老师 那我上了20000的保险，借主营业务成本20000，贷，银行存款20000。还是，借主营业务成本20000/1.05应交增值税，20000/1.05×0.05贷银行存款20000呢？剩下的80000怎么做？
2023-10-11 22:57:52
Queen：回复紫藤老师 为什么不合适？？不开差额，我们开票超过30万是要交税的。
2023-10-11 23:25:31
紫藤老师：回复Queen按照你实际取得发票的才做的，借：主营业务成本——2000 贷：银行存款 2000 借：应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 贷：主营业务成本——
2023-10-11 23:53:06
Queen：回复紫藤老师 我给对方开发票，不是我取得发票。你越说我越糊涂，问你总是回答的不明确
2023-10-12 00:04:46
紫藤老师：回复Queen那即是收入 借 银行存款等 贷 主营业务收入 应交税费
2023-10-12 00:34:19
Queen：回复紫藤老师 嗯，收入按5%对吧。我不明白的点是出去的钱怎么做，出去的2万怎么做
2023-10-12 00:49:14
紫藤老师：回复Queen嗯，收入按5%的，出去的两万就是成本了
2023-10-12 01:01:09
Queen：回复紫藤老师 那剩下的8万呢，以后出去的再进成本么
2023-10-12 01:12:58
紫藤老师：回复Queen以后出去的再进成本的
2023-10-12 01:32:10
Queen：回复紫藤老师 那我做收入的税费怎么抵减了呢？
2023-10-12 01:47:43
紫藤老师：回复Queen通过成本抵减 借：应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 贷：主营业务成本——
2023-10-12 02:02:08
Queen：回复紫藤老师 那成本也就抵减了对么？成本就是0了？
2023-10-12 02:17:00
紫藤老师：回复Queen成本也就抵减了，成本就是你支付出去的劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金，不是0
2023-10-12 02:39:23
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模开出的普通增值税发票怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
119楼
2023-10-11 19:38:59
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