.：回复陈诗晗老师 之前就先挂到这个科目上

.：回复陈诗晗老师 比如说j应收医疗款d医疗收入 现在回来了但扣款怎么做帐

陈诗晗老师：回复.回来了，就冲减你的应收医疗款。 扣款你是指什么

饱满的戒指：回复小云老师 分公司签合同，钱打在分公司，但是钱最后真正进的是总公司，总公司给对方开专票，现在分公司要和总公司结算成本

小云老师：回复饱满的戒指借银行存款 贷主营业务收入 应交税费

会计人：回复紫藤老师 为了补充医疗保险 发生的服务费 科可以抵扣吗

紫藤老师：回复会计人你好，一般纳税人取得专票可以抵扣进项

淡然若水：回复邹老师 当时我是借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 现金 由于现在的其他应收款（个人社保医保失业金）的

邹老师：回复淡然若水你好，你这个是发放的分录啊

淡然若水：回复邹老师 金额与缴纳的金额有不

邹老师：回复淡然若水举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 1、计提公司部分 借：管理费用-社保 716 贷：应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借：管理费用-工资 3500 贷：应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷：银行存款 995 4、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3500 贷：其他应付款-社保个人部分 279 银行存款 3221

淡然若水：回复邹老师 社保部分是当月缴纳当月的所以没有计提

邹老师：回复淡然若水你好，没有计提补计提就是了

喜福：回复朴老师 借：预收账款21万    贷：主营业务收入17万 差的4万怎么搞？

朴老师：回复喜福借预收17才对 剩下的4万还在预收账款贷款

喜福：回复朴老师 就是这个4万的对方科目怎么做呢？

朴老师：回复喜福他们做预付账款的

喜福：回复朴老师 首先收费处的单据是住院刷医保卡和现金一共是21万，然后本月结算17万，第一步确认21万为预收的分录怎么做呢？第二步才是：借预收账款17万  贷：主营业务收入17万

朴老师：回复喜福借现金1万 借其他货币资金20万 贷预收账款21万

喜福：回复朴老师 医保卡不是poss机，为什么做到其他货币资金？

朴老师：回复喜福那你做其他应收款

下雪天：回复五条悟老师 如果是赔付的比报销的少呢？多了的由公司承担 怎么做账啊老师

五条悟老师：回复下雪天您好，你差额可以计入福利费里面 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银存