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玩的就是会计(摘录一)
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 若如初恋 发表的提问：
汇算请教玩，缴纳的企业所得税的所有会计分录
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
16楼
2023-01-09 09:36:00
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
带客户去景区玩 购买门票的钱 怎么写会计分录
同学， 可以入销售费用-招待费。
17楼
2023-01-09 10:45:34
全部回复
小幸运：回复星河老师 老师  接送客户的邮费怎么写会计分录
2023-01-09 11:15:28
星河老师：回复小幸运同学， 接送客户的邮费？  还是油费?
2023-01-09 11:39:01
小幸运：回复星河老师 油费   老师   打错字了   不好意思
2023-01-09 11:50:48
星河老师：回复小幸运同学， 你们公司有车辆吗？ 如果有的话可以入销售费用-车辆使用费，没有的话入销售费用-招待费。
2023-01-09 12:06:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 邋遢 发表的提问：
做会计实操的时候还是感觉很吃力，有的时候就因为摘要不一样就不对，感觉好无语，会计分录老师有完整版的吗，之前老师上传的看不了了
其实摘要并没有标准答案，简明扼要、意思准确就行
18楼
2023-01-09 11:57:42
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 勤劳的钢笔 发表的提问：
老师您好，请问一下我们公司是小规模的广告公司，我们公司在做活动时给客户送了一些毛绒玩具，请问一下玩具的发票我能入账吗？会计分录怎么做？
可以入账。借；销售费用 借；应交税费-应交增值税-进项税额 贷；银行存款 贷；应交税费-应交增值税-销项税额。
19楼
2023-01-09 13:09:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
固定资产折旧已提玩，剩余的净残值账务怎么处理，会计分录是啥
你好资产处置时转到清理
20楼
2023-01-09 14:25:19
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长情的月饼：回复玲老师 就在那放着
2023-01-09 14:40:33
玲老师：回复长情的月饼你好 对，就在那放着
2023-01-09 14:57:07
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Betty 发表的提问：
公司是玩具贸易公司，转租展会的收入应该怎样记会计分录？借银行存款，贷什么？
你好，贷：其他业务收入，贷应交税费
21楼
2023-08-01 21:25:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 暮夏de天蓝 发表的提问：
第10题的会计分录和摘要
你好，借；无形资产 贷；银行存款 摘要可以就是 购入专利
22楼
2023-08-01 21:39:18
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 仙女姐姐? 发表的提问：
买入库存商品录会计分录是 摘要写什么
同学你好，应付某某供应商某某货款，借库存商品，税金，贷应付账款
23楼
2023-08-01 21:51:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 11 发表的提问：
总经理借现金20000.00元去参加玩具洽谈会 会计分录怎么写
你好 借：其他应收款，贷：库存现金 
24楼
2023-08-02 21:05:28
全部回复
11：回复邹老师 支付前欠货款会计分录怎么写
2023-08-02 21:33:42
邹老师：回复11你好，支付前欠货款 借：应付账款，贷：银行存款 (如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。)
2023-08-02 21:46:11
11：回复邹老师 领用甲材料30000元其中用于生产A产品20000元用于b产品10000元 会计分录怎么写
2023-08-02 22:09:38
邹老师：回复11借：生产成本—A产品，生产成本—B产品 贷；原材料 (如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。) (如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。)
2023-08-02 22:21:54
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 燕语未懂 发表的提问：
老师，请问出差请客户玩乐的项目费用记什么科目，怎么写摘要
你好，xx客户的xx费用支出，借销售费用-业务招待费，贷应付职工薪酬
25楼
2023-08-02 21:31:01
全部回复
燕语未懂：回复小洪老师 为什么贷应付职工薪酬
2023-08-02 21:45:20
小洪老师：回复燕语未懂因为是员工出差的，
2023-08-02 22:03:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 友好的小猫咪 发表的提问：
业务摘要会计分录
同学你好 具体什么业务
26楼
2023-08-02 21:51:00
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 三顺 发表的提问：
调整以前会计做错的账，是多年来一直差了一步分录，摘要栏如何写？
你好，摘要栏一般写调整201X年X月X号凭证差错更正
27楼
2023-08-07 20:46:09
全部回复
三顺：回复庄老师 是多年一直的差错，不是某一个凭
2023-08-07 21:28:01
庄老师：回复三顺你好，差错一定要指出是那号差错，
2023-08-07 21:45:24
三顺：回复庄老师 是某项业务原来会计一直少了一步分录，怎么写摘要？
2023-08-07 22:01:00
庄老师：回复三顺你好，也是差错，摘要要说什么少记
2023-08-07 22:24:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
公司账户开票，公司账户开空的收据作账，免掉现金是负数，同公司的法人借钱，会计摘要怎么写，
向法人代表借款**元，作为**用途
28楼
2023-08-07 21:11:21
全部回复
欣喜的冥王星：回复邹老师 可以直接写向法人代表借款，做为公司的库存现金吗
2023-08-07 21:40:32
邹老师：回复欣喜的冥王星你这是写摘要，而不是写分录
2023-08-07 22:01:52
欣喜的冥王星：回复邹老师 是啊，会计摘要，向法人代表借款，做为公司的库存现金吗
2023-08-07 22:25:45
邹老师：回复欣喜的冥王星向法人代表借款，这样就可以了，什么是摘要我相信你是知道的吧
2023-08-07 22:45:55
欣喜的冥王星：回复邹老师 小规模企业，不管有没有被系统识别为小微利企业都这样操吗1是不含税的销售额应交增值税，2是税务机关代开增值税专用发票不含税销税额（专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额）没有不要填吗是指一般纳税人吗，？7小微企业免税销额（针对企业性质的小规模纳税人）8未达起征点销额（针对非企业性质的小规模纳税人）是企业不要填吗。
2023-08-07 22:56:05
邹老师：回复欣喜的冥王星这个申报表只适用于小规模纳税人
2023-08-07 23:25:04
欣喜的冥王星：回复邹老师 增值税申报：小规模企业，不管有没有被系统识别为小微利企业都这样操吗1是不含税的销售额应交增值税，2是税务机关代开增值税专用发票不含税销税额（专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额）不开不要填，7小微企业免税销额（针对企业性质的小规模纳税人）8未达起征点销额（针对非企业性质的小规模纳税人）是企业不要填吗。
2023-08-07 23:46:40
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-08-08 00:02:34
欣喜的冥王星：回复邹老师 小微利和小规模的所得税税就填这些吗？
2023-08-08 00:23:32
邹老师：回复欣喜的冥王星营业收入、营业成本、利润总额 这个是针对企业所得税纳税人，跟你是否符合小型微利企业没有关系
2023-08-08 00:35:37
欣喜的冥王星：回复邹老师 也就不管理你是小规模的企业，还是小微利企业都要填是吗？其他的不要填了吗
2023-08-08 00:57:49
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-08-08 01:08:40
欣喜的冥王星：回复邹老师 1是应征增值税不含税的 2税务机关代开增值税专用发票不含税销税额，专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额 7小微企业免税销额，针对企业性质的小规模纳税人 8未达起征点销额，针对非企业性质的小规模纳税人 1278针对小微利企业咱填
2023-08-08 01:19:06
邹老师：回复欣喜的冥王星1278是收入还是税金
2023-08-08 01:31:24
欣喜的冥王星：回复邹老师 我不懂哦，请问你
2023-08-08 01:48:35
欣喜的冥王星：回复邹老师 增值税申报系统1278怎么填， 是不是说用开票只要填1278就行，不要填别的
2023-08-08 02:08:33
邹老师：回复欣喜的冥王星你都不知道1278是收入还是税金，我怎么告诉你怎么填
2023-08-08 02:21:08
欣喜的冥王星：回复邹老师 所以才请教你
2023-08-08 02:48:39
欣喜的冥王星：回复邹老师 是不是指不含税的销售额1278
2023-08-08 03:06:41
邹老师：回复欣喜的冥王星你都不知道1278是什么，我怎么给你说如何申报啊
2023-08-08 03:30:21
欣喜的冥王星：回复邹老师 请问是不是指不含税的销售额1278
2023-08-08 03:41:38
邹老师：回复欣喜的冥王星是你说的，你现在倒问起我来是什么
2023-08-08 04:08:59
欣喜的冥王星：回复邹老师 我现在是不懂，请教一下1278是指什么，怎么填，我不懂，你是老师，我请教你
2023-08-08 04:28:41
邹老师：回复欣喜的冥王星你不懂，你得表述清楚这个数据是什么才行啊 你不能给一个你都不确定的东西，让我给你回答
2023-08-08 04:44:04
欣喜的冥王星：回复邹老师 这是小规模申报增值税的，如果只是开票的账户，请问怎么填啊，你说的1478我不懂哦
2023-08-08 05:13:51
邹老师：回复欣喜的冥王星我是说，第1 、 2 、 7 、 8行，这些是有可能要填写的行次，具体怎么填，要结合开票情况具体分析填写
2023-08-08 05:32:02
欣喜的冥王星：回复邹老师 比如没有代开票，是小规模企业，和小微利企业怎么填啊
2023-08-08 05:48:37
欣喜的冥王星：回复邹老师 比如没发票，是小规模，和小微利企业
2023-08-08 06:03:34
邹老师：回复欣喜的冥王星我得知道你收入是多少，是什么企业（公司还是个体）
2023-08-08 06:18:24
欣喜的冥王星：回复邹老师 一个开票，不含税是7万，，一个开票不含税12万，都是小规模的，都是一季度。
2023-08-08 06:43:08
邹老师：回复欣喜的冥王星是什么企业，个体还是公司
2023-08-08 07:09:17
欣喜的冥王星：回复邹老师 小企业
2023-08-08 07:22:17
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果营业执照是有限公司了
2023-08-08 07:38:20
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果营业执照是有限公司了，没写企业
2023-08-08 07:58:21
邹老师：回复欣喜的冥王星7万填第7行，12万填第1行
2023-08-08 08:21:32
欣喜的冥王星：回复邹老师 只要是某某有限公司小微企业都是填七行吗
2023-08-08 08:37:46
邹老师：回复欣喜的冥王星公司性质的小规模纳税人，且销售额在免税销售额以下才填第7行
2023-08-08 08:56:45
欣喜的冥王星：回复邹老师 有限公司12万填第1行
2023-08-08 09:11:32
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-08-08 09:33:40
欣喜的冥王星：回复邹老师 还要填别的吗？申报增值税
2023-08-08 10:03:38
邹老师：回复欣喜的冥王星如果是12万，只需要填第一行
2023-08-08 10:20:30
欣喜的冥王星：回复邹老师 除了1278，还有别的要填吗
2023-08-08 10:34:50
邹老师：回复欣喜的冥王星我是说1 2 7 8行是有可能要填写的行次，具体要分析填写
2023-08-08 10:45:38
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是小规模，公司，只是用来开票，没有发票，除了1278还要别的要填吗
2023-08-08 11:02:57
邹老师：回复欣喜的冥王星所有小规模企业， 1 2 7 8行，是有可能填写，既然是有可能，也就有可能不用填写，这个要根据每个月的情况分析填写的
2023-08-08 11:19:36
欣喜的冥王星：回复邹老师 申报增值税的其他的项要填写吗？如果是小规模，公司，只是用来开票，没有发票，除了1278
2023-08-08 11:37:36
邹老师：回复欣喜的冥王星不需要
2023-08-08 12:04:53
欣喜的冥王星：回复邹老师 除了1278，申报增值税可能填写项，其他的不需要填写
2023-08-08 12:24:07
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-08-08 12:39:37
欣喜的冥王星：回复邹老师 借款，也是次月申报印花税是吗
2023-08-08 12:54:56
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-08-08 13:07:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
老师，我想问一下这笔会计分录是什么意思呀，摘要是付款
您好！需要更详细的资料才能知道。能拍个图来看吗？
29楼
2023-08-07 21:30:02
全部回复
尼莫：回复宋生老师 能看到图片吗？这是第一页
2023-08-07 21:48:53
尼莫：回复宋生老师 这是第二页
2023-08-07 22:01:32
宋生老师：回复尼莫您好！这些应该是有些预付与应付对冲，或者平时就没有对账，现在数据太大了对冲。具体您需要问做这个凭证的会计。看您这情况估计是外账会计做的。
2023-08-07 22:24:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 天边 发表的提问：
请问一下有没有电玩城会计处理实操
辛苦各位老师了，谢谢！
30楼
2023-08-07 21:41:58
全部回复
王雁鸣老师：回复天边您好，不好意思，没有的，麻烦您到本学堂求课程里，提出您的需求，以便公司根据情况安排，谢谢。
2023-08-07 22:04:32
天边：回复王雁鸣老师 您好老师，课程里如何提？谢谢
2023-08-07 22:16:57
王雁鸣老师：回复天边您好，电脑登录本学堂-求课程-提交课程需求，输入您的需求，再点提交我的建议。
2023-08-07 22:27:43
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