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以物抵债怎么做会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Zmj 发表的提问：
用本年利润弥补以前年度亏损抵顶企业所得税的帐务处理，会计分录怎么做？
你好，利润弥补亏损是不需要做账务处理的
106楼
2023-09-20 19:20:35
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 炙热的西装 发表的提问：
以前年度不应抵扣的进项税现在要作进项转出应帐务处理会计分录怎么做？
借以前年度损益调整 贷进项税额转出
107楼
2023-09-20 19:31:11
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小吳 发表的提问：
老师好，电费降价，物业管理公司退换电费给商户，怎么做会计处理
你好，当时你收电费是确认的收入吗
108楼
2023-09-20 19:55:22
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小吳：回复小惑老师 不是，挂其他应收款，然后商户缴款就直接平数了，但是现在退款的话我再挂其他应收款，吗以后都有这个数挂在这里了
2023-09-20 20:25:22
小惑老师：回复小吳那你收到退款做到其他应付款，给商户时冲减就可以了
2023-09-20 20:40:14
小吳：回复小惑老师 不好意思，老师可能我表达错了，我是物业管理公司，然后是我退款给商铺的时候，做其他应付款，等我收到商铺交来的款项是再冲减其他应收款吗
2023-09-20 21:02:51
小惑老师：回复小吳你退款的分录是怎么做的
2023-09-20 21:20:40
小吳：回复小惑老师 借，其他应付款 贷，现金 然后收到商铺交来电费时， 借，现金 和其他应付款 贷，其他应收款 ，老师，这样可以吗
2023-09-20 21:34:35
小惑老师：回复小吳你是先退给商户电费，然后在收回电费，金额都是一样的是吗
2023-09-20 21:54:10
小吳：回复小惑老师 不一样
2023-09-20 22:17:26
小惑老师：回复小吳哪个大，哪个小，您具体说一下，如果你们收的多，以后要怎么处理
2023-09-20 22:28:04
小吳：回复小惑老师 我们收过来的金额高，退回去给商铺的金额小
2023-09-20 22:46:13
小惑老师：回复小吳那你们这部分以后还有其他用途吗
2023-09-20 22:56:39
小吳：回复小惑老师 我们就是代收代付，收到商铺的款项交给相关的部门
2023-09-20 23:09:00
小惑老师：回复小吳那怎么会有多余金额呢
2023-09-20 23:35:31
小吳：回复小惑老师 电费降价，但是我们没有降商铺的
2023-09-20 23:54:28
小惑老师：回复小吳那这部分多余的，你们要确认为收入，要不就一直挂在往来里
2023-09-21 00:11:10
小吳：回复小惑老师 多余的部分我们退回去给商铺
2023-09-21 00:28:29
小惑老师：回复小吳那就把往来冲掉就可以了
2023-09-21 00:39:00
小吳：回复小惑老师 像我刚才那样挂可以吗
2023-09-21 01:07:48
小吳：回复小惑老师 借，其他应付款 贷，现金  然后收到商铺交来电费时， 借，现金 和其他应付款 贷，其他应收款 ，老师，这样可以吗2019-01-10 09:12
2023-09-21 01:20:04
小惑老师：回复小吳比如 借：现金100 贷：其他应付款100 借：其他应付款90 贷：现金90 借：其他应付款10 贷：预收10 退回时 借：预收10 贷：现金10 完整分录
2023-09-21 01:43:50
小吳：回复小惑老师 因为我们公司自己也要交电费，之前多收的数额冲减了自己公司的款项，所以没有那个预收的部分
2023-09-21 02:11:20
小惑老师：回复小吳借：其他应付款10 贷：现金
2023-09-21 02:24:11
小吳：回复小惑老师 好的
2023-09-21 02:46:31
小惑老师：回复小吳不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-09-21 03:03:38
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ A云淡风轻 发表的提问：
请假出口问题 我们公司是执行的免抵退办法 一直有免抵 有一笔货物因为超过了征退期 做免税处理 征税率是17 退税率9 免抵退差额8% 征退差和这9%退税的金额怎么做会计处理 申报的时候怎么填表
你好！ 9%的差额叫“免抵退不得免征和抵扣税额”，既然已经做了免税处理，就不是“免抵退”了，也就不存在“免抵退不得免征和抵扣税额”矣！
109楼
2023-09-20 20:04:03
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 清水幽萍 发表的提问：
股东以资产入股，但不入公司资产，然后在抵账给班组，怎么做账物处理
你是公司欠班主？ 那么你是先公司入账，然后再抵债处理？
110楼
2023-09-20 20:17:59
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清水幽萍：回复陈诗晗老师 对
2023-09-20 20:55:00
清水幽萍：回复陈诗晗老师 公司不把资产入账
2023-09-20 21:13:50
陈诗晗老师：回复清水幽萍你不入账，如何抵债呢 你是需要先入账，再抵债处理
2023-09-20 21:41:45
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 激动的人生 发表的提问：
生物资产牲畜会计处理方法
会计处理可以一样的，您可简易参考农业会计制度核算。
111楼
2023-09-21 19:35:21
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
物业公司水费差额纳税如何账务处理？会计分录怎么做
借银行存款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷银行存款
112楼
2023-09-21 19:42:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，请教一下，我公司为担保公司，一笔代偿款100万，用房屋抵债50万，剩余50万进行追偿，请问抵债来的房屋带来的租金收入怎么做会计处理
你好；  租金收入 你可以 做其他业务收入处理的   
113楼
2023-09-21 19:49:05
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
在做合并报表时，抵减实收资本，公司投资部分做长期股权投资处理，个人投资部分怎么处理。怎么做会计分录？
你好，如果是指控股公司个人部分的话与合并没有关系，如果指被投资单位的其他股东的投资的话最终计入少数股东权益
114楼
2023-09-21 20:09:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冷暖自知 发表的提问：
物流公司（一般纳税人）销售二手车开局增值税专用发票税率是16%吗（之前购置车辆是做了进项抵扣）怎么做会计处理？
是16% 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 销售变价： 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费一 应交增值税(销项税额) 结转固定资产清埋: 清理盈余 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 清理亏损时 借: 资产处置损益 贷:固定资产清理
115楼
2023-09-21 20:17:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
支付税控盘的费用，怎么处理，全额抵扣嘛，怎么做会计分录
你好 支付 借，管理费用 贷，银行存款 抵税了 借，应交税费一应增减免税款 贷，管理费用
116楼
2023-10-09 19:02:26
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丢丢：回复立红老师 老师因为有留底税额，所以只填了减免税额的表，这个要等用抵扣的时候在转出来吗
2023-10-09 19:15:19
立红老师：回复丢丢你好，可以，可以抵扣时再做减免税的分录
2023-10-09 19:35:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 鸢尾 发表的提问：
去年购进一批食品添加剂本想用作出口，但是由于国外客户一直没有要货，一直在库房，到现在已经过了保质期，打算做废物处理了，怎样做会计业务呢，这批货以前抵扣的进项税怎么处理呢？
借；待处理财产损益 贷；库存商品 应交税费（进项税额转出 ）
117楼
2023-10-09 19:10:01
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鸢尾：回复邹老师 谢谢！请问丢弃的库存商品呢？也走待处理财产损益吗？这部分损失可以入费用吗？
2023-10-09 19:27:05
邹老师：回复鸢尾你好，是的，然后转入营业外支出
2023-10-09 19:37:36
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 故意的花瓣 发表的提问：
你好，请问补交上个月销项税额怎么做会计处理呢？没有扣款，只是从以前留抵的进项税额抵扣。
你好，是说上个月的销项税额，都被进项税额抵扣了是吧？ 那抵扣了的话，就补交的税额是什么？
118楼
2023-10-09 19:34:02
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故意的花瓣：回复张乐老师 你好，是上个月的销项税额忘记申报了，这个月如果补交的话应该怎么做会计分录？不会进行扣款，以前留抵的进项税额充足
2023-10-09 20:04:04
张乐老师：回复故意的花瓣修改下上月申报表。 不产生税额，不需做会计分录。
2023-10-09 20:15:48
故意的花瓣：回复张乐老师 已经过了申报期限还能修改吗？要去税务大厅修改吗，公司是一般纳税人，且是在电子税务局客户端申报的
2023-10-09 20:30:59
张乐老师：回复故意的花瓣过了申报期，还可以修改。但是以前是需要去税务大厅。现在疫情期间，看当地税务局有什么便利措施
2023-10-09 20:55:01
故意的花瓣：回复张乐老师 好的，谢谢
2023-10-09 21:11:37
张乐老师：回复故意的花瓣不客气，满意请五星好评，谢谢！
2023-10-09 21:39:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 心有独钟 发表的提问：
进项税额当期没有抵扣完，需要做账务处理吗，怎么做会计分录
您好 进项税额当期没有抵扣完，不需要做账务处理 在主表上留待下期继续抵扣
119楼
2023-10-09 19:44:59
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心有独钟：回复bamboo老师 不用做会计分录吗
2023-10-09 19:56:07
bamboo老师：回复心有独钟可以不用做分录 如果您要写的话 也可以 如果进项大于销项 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税
2023-10-09 20:21:24
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
老师，商业进了货物没有开票，以后也不会给开了，怎么做账务处理
你好，可以正常做购入的会计处理，比如，借：库存商品 贷：银行存款等，但由于没有取得发票，所以税前不能扣除，需要纳税调增。
120楼
2023-10-10 18:00:19
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