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帖子
以物抵债怎么做会计处理
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袁老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
7.19w
引用 @
张敏
发表的提问:
客户拿一辆车抵货款,怎样做会计处理?
借:固定资产贷:应收账款
121楼
2023-10-10 18:27:53
全部回复
张敏:
回复
袁老师
如果这辆车现在卖了,会计处理怎么做?
2023-10-10 18:48:10
袁老师:
回复
张敏
借:固定资产清理,累计折旧贷:固定资产
2023-10-10 19:13:30
丁小丁老师
职称:
注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题:
0.01w
引用 @
生动的河马
发表的提问:
求公司会计处理。债权人和债务人
您好!是第二题分录吧?
122楼
2023-10-10 18:47:35
全部回复
丁小丁老师:
回复
生动的河马
您好!分录您参考下,有问题再沟通
2023-10-10 19:10:15
答疑苏老师
职称:
注册会计师
4.99
解题:
3.62w
引用 @
蒲公英
发表的提问:
老师,请问小企业会计制度公司增值税加计抵减后怎么做会计处理
你好 借应交税费 应交增值税 加计扣除 贷其他收益
123楼
2023-10-10 19:17:15
全部回复
蒲公英:
回复
答疑苏老师
老师,小企业里没有其他收益科目
2023-10-10 19:31:12
答疑苏老师:
回复
蒲公英
你好 可以自己增加一个会计科目
2023-10-10 19:47:31
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.71w
引用 @
陪你考证的初级班主任
发表的提问:
注销时存货怎么做账务处理,会计分录,留抵税额已退税
你好; 存货做变卖; 如果没有进项税抵扣; 你就全额缴纳增值税即可
124楼
2023-10-10 19:41:59
全部回复
陪你考证的初级班主任:
回复
meizi老师
进项税已经退税啦 怎么做分录啊
2023-10-10 20:07:27
meizi老师:
回复
陪你考证的初级班主任
你好 ; 退税了。 借银行存款贷应交税费-应交增值税 -进项税
2023-10-10 20:19:00
陪你考证的初级班主任:
回复
meizi老师
没收到退税怎么做分录啊 存货变卖的话怎么做分录
2023-10-10 20:46:03
meizi老师:
回复
陪你考证的初级班主任
你好; 借其他应收款贷 应交税费-应交增值税 -进项税 ; 借银行存款贷主营业务收入; 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
2023-10-10 21:02:06
微微老师
职称:
初级会计师,税务师
4.99
解题:
3.69w
引用 @
跃儿
发表的提问:
收过路费的增值税票,怎么处理。可抵扣的会计会分录怎么做,能否举例说明
您好,借:管理费用-车辆费 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款
125楼
2023-10-11 18:39:12
全部回复
跃儿:
回复
微微老师
如费用是50那写费用报销单的时候是写50为费用还是48.5,另没有找到相应的过路费发票怎么办。
2023-10-11 18:59:38
跃儿:
回复
微微老师
且这笔增值税已经抵扣了
2023-10-11 19:28:54
微微老师:
回复
跃儿
费用报销单自然是写含税价。没有找到发票就不能抵扣进项税。
2023-10-11 19:43:54
跃儿:
回复
微微老师
那已经抵扣了怎么办呢
2023-10-11 20:04:20
微微老师:
回复
跃儿
您都没有发票,怎么抵扣了?我有点懵了,您现在的业务场景是什么呢?
2023-10-11 20:26:29
跃儿:
回复
微微老师
就是勾选平台是看到有过路费的进项税
2023-10-11 20:48:13
跃儿:
回复
微微老师
但是实际上还有收到那个发票
2023-10-11 21:03:19
微微老师:
回复
跃儿
这样是不能抵扣的呢。
2023-10-11 21:29:49
跃儿:
回复
微微老师
问题是现在已经勾选抵扣了,那怎么处理。例如有一张是1月份勾选了,但是在二月才报销的,有问题吗?
2023-10-11 21:46:54
微微老师:
回复
跃儿
那就做一下账务处理。抵扣的作转出处理。
2023-10-11 22:15:51
跃儿:
回复
微微老师
分录怎么做
2023-10-11 22:37:28
跃儿:
回复
微微老师
能否举例做一下进项,销项的分录,还有结转进项的余额分录
2023-10-11 22:57:40
微微老师:
回复
跃儿
您当初抵扣进项税的时候,分录做了什么?
2023-10-11 23:22:14
跃儿:
回复
微微老师
还没有做呢
2023-10-11 23:47:35
微微老师:
回复
跃儿
那申报增值税的时候,申报了嘛?
2023-10-12 00:11:10
跃儿:
回复
微微老师
对的
2023-10-12 00:35:13
微微老师:
回复
跃儿
那你在申报的时候,把这部分转出。
2023-10-12 00:56:53
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
薄荷
发表的提问:
销售货物产生增值税销项税额,期末应该怎么进行会计处理,具体的会计分录怎么做?
你是一般纳税人么,没有进项税额么?
126楼
2023-10-11 18:56:57
全部回复
薄荷:
回复
maize老师
小规模纳税人
2023-10-11 19:38:29
maize老师:
回复
薄荷
你们是季度申报还是按月申报纳税?
2023-10-11 19:54:50
薄荷:
回复
maize老师
季度申报
2023-10-11 20:18:38
maize老师:
回复
薄荷
那你做借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税这个就可以,季度不需要交税转营业外收入,需要交税就做借应交税费 贷银行
2023-10-11 20:43:08
薄荷:
回复
maize老师
老师,月不超10万,季不超30万的增值税优惠政策只是针对小规模纳税人,一般纳税人享受这个政策吗?
2023-10-11 21:11:51
maize老师:
回复
薄荷
不享受,这个是小规模专享政策
2023-10-11 21:32:41
薄荷:
回复
maize老师
好的,谢谢老师
2023-10-11 21:47:11
maize老师:
回复
薄荷
满意请给五星好评,谢谢
2023-10-11 22:00:01
庄老师
职称:
高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
4.78w
引用 @
绿
发表的提问:
今年4月份服务业实行进项税加计抵减,账务怎么处理?会计分录怎么做?
(1)抵减前的应纳税额大于零,且大于当期可抵减加计抵减额的,当期可抵减加计抵减额全额从抵减前的应纳税额中抵减。 借:应交税费—未交增值税 贷:其他收益, 银行存款 (2)抵减前的应纳税额大于零,且小于或等于当期可抵减加计抵减额的,以当期可抵减加计抵减额抵减应纳税额至零。未抵减完的当期可抵减加计抵减额,结转下期继续抵减。 借:应交税费—未交增值税 贷:其他收益
127楼
2023-10-11 19:19:20
全部回复
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题:
5.32w
引用 @
甜甜
发表的提问:
房开企业以房抵账,在会计上做收入处理吗
您好 房开企业以房抵账 在会计上做收入处理 是的
128楼
2023-10-11 19:38:59
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