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帖子
按我国企业会计制度规定
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王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
月白_朵朵
发表的提问:
老师你好,这是一个出租车协会的账,18年开始预付租金并装修改造宾馆,2020年被政府征用紧急拆除,没给赔偿,全部交给协会自己处理,他们作为投资损失,这么做是不是不太对?也没按民非的标准设账,按的小企业会计制度,我该怎么给它调?
同学你好,按小企业会计制度来说,这样做是对的,如果按民非的做账,可以直接记入限定性净资产和非限定性净资产,或者记入其他费用,再结转到限定性净资产和非限定性净资产,如果调整的话,把图片中的分录红冲,再按正确的做就行了。
106楼
2023-10-10 19:12:12
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月白_朵朵:
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王雁鸣老师
老师的意思是分录没错,那如果按民非的这笔分录要怎么做报表里面这两个怎么填,关键我要按民非给它出报表,出报告
2023-10-10 19:54:32
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,你截图我看看你的报表,我没有在电脑前,没法打开民非的报表。
2023-10-10 20:15:54
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
这是去年的
2023-10-10 20:39:56
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
这个是协会自己提供的
2023-10-10 20:52:24
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,协会的所有者权益,填入非限定性净资产里,就行了。
2023-10-10 21:17:28
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
这个对吗?我按她的数填,资产和负债相差
2023-10-10 21:33:21
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,可以的。对的。
2023-10-10 21:47:02
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
那按民非我应该怎么做分录?
2023-10-10 22:05:19
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
写两笔我该填在哪里,报表编不平
2023-10-10 22:29:36
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,看着你的资产负债表编即可,借,所有者权益,610455.13,贷,非限定性净资产,610455.13。你还有哪个资产负债表的数据不知道怎么填写?
2023-10-10 22:56:31
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
不是啊老师,我按去年的年审报表期末数编不平,按今年企业提供的报表也编不平,看去年的报表非限定性资产有调减了226220有可能调减的哪里?
2023-10-10 23:13:33
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,我看不到你编的数据,我没有办法说啊,你不是根据2020年的,小企业资产负债表,来编制民非的资产负债表吗?
2023-10-10 23:43:19
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
营业外收入,营业外支出,营业税金及附加,所得税费用我要在业务活动表哪里填列?
2023-10-11 00:11:18
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,营业外收入,填到其他收入。营业外支出,填到其他费用。营业税金及附加,所得税费用,填到税金。
2023-10-11 00:32:16
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
那我填的对呀,可是负债表差了200多万,是不是它的账不能直接走本年利润和利润分配?是不是中间要过度一下?
2023-10-11 00:46:15
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,你是说业务活动表和资产负债表的勾稽关系差额吗?
2023-10-11 01:13:18
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
直接按所有者权益填列能平,但是跟业务活动表的勾稽关系对不上,按勾稽关系,资产和负债差两百多万,就是非限定资产那里对不住
2023-10-11 01:41:03
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,有可能是那个损失造成的,加上那一部分,就差不多了。可以再找找利润分配里还有其他直接的发生额没?
2023-10-11 02:06:49
月白_朵朵:
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王雁鸣老师
那个损失要加在哪里?加上也还差点,找出来要放在哪里
2023-10-11 02:23:28
王雁鸣老师:
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月白_朵朵
同学你好,放到其他费用里吧。
2023-10-11 02:40:50
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
佳佳同学
发表的提问:
小企业会计制度和企业会计制度差别大吗,用哪个的较多。
现在主要用小企业会计准则和企业会计准则。
107楼
2023-10-10 19:23:23
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佳佳同学:
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maize老师
对,我说错了是准则,两个差别大吗,用哪个的多么,
2023-10-10 19:36:06
maize老师:
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佳佳同学
上市公司要求用企业会计准则,业务复杂公司规模大也可以用企业会计准则,剩下都可以用小企业会计准则,这个核算要简单点。
2023-10-10 20:04:06
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
拼搏的路人
发表的提问:
你好,老师,我公司适用“小企业会计制度”,原材料盘盈,该怎么处理账务?
借:原材料 贷:待处理财产损益 借:待处理财产损益 贷:管理费用
108楼
2023-10-10 19:47:59
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
11.88w
引用 @
咩咩
发表的提问:
老师你好,我们是私立幼儿园,按小企业会计制度,幼儿伙食费用什么科目,教师伙食费用什么科目,教师的房租走什么科目,幼儿的教材费走什么科目?
你好,这些都可以计入主营业务成本
109楼
2023-10-11 18:17:09
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maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
对、
发表的提问:
老师,请教下,财务咨询公司一般给是选小企业会计制度
这个选择小企业会计准则就可以,小企业会计制度作废了,
110楼
2023-10-11 18:42:17
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对、:
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maize老师
2013年小企业会计准则吗
2023-10-11 18:56:21
maize老师:
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对、
2013年小企业会计准则 是的
2023-10-11 19:12:47
暖暖老师
职称:
中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题:
5.87w
引用 @
鳗鱼香菇
发表的提问:
非企业私立幼儿院可以用小企业会计制度做帐吗
你好,可以用小企业会计准则
111楼
2023-10-11 18:53:04
全部回复
吴月柳
职称:
会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题:
3.57w
引用 @
惜.缘
发表的提问:
请问有哪位老师讲过关于民间非营利组织会计制度的课程吗,我不知道此制度中报表中的(非限定性净产和非限定性净资产)与小企业会计制度中报表里的哪些科目数据相同!
你好,暂时还没有这方面课程,只有账务实操,你可以去学习看怎么填的。
112楼
2023-10-11 19:19:09
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惜.缘:
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吴月柳
那是哪位老师讲的呢?
2023-10-11 19:52:28
吴月柳:
回复
惜.缘
只有账务,没有视频的。
2023-10-11 20:08:27
方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
珊珊
发表的提问:
报年报时,小企业会计制度和企业会计制度勾选的报表不一样吗
不一样,企业采用的核算方式有两种小企业会计制度和企业会计制度。
113楼
2023-10-11 19:44:59
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珊珊:
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方老师
一般纳税人勾选A表?小规模呢?
2023-10-11 20:08:44
方老师:
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珊珊
A表还是B表是按企业是查账征账还是核定征收。 查账征收是A类表,小规模也可以选择查账征收。
2023-10-11 20:19:30
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