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软件技术维护费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 王月 发表的提问：
现金缴纳增值税发票系统技术维护费怎么做会计分录
借；管理费用 贷；库存现金
76楼
2023-09-11 20:04:33
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王月：回复邹老师 不是可以全额抵扣吗
2023-09-11 20:28:42
邹老师：回复王月按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-09-11 20:55:06
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 因为有你 发表的提问：
老师，金税盘技术维护费减免怎样写摘要及会计分录呢？
你好 借：管理费用—办公费 贷：银行存款 借：应交税金—增值税 贷：管理费用—办公费
77楼
2023-09-11 20:12:54
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因为有你：回复月月老师 摘要怎么写老师全额抵扣的时候
2023-09-11 20:27:41
月月老师：回复因为有你你好，简单的就可以写转帐。
2023-09-11 20:51:27
因为有你：回复月月老师 这个抵扣时需要附件吗做帐
2023-09-11 21:03:29
月月老师：回复因为有你你好，不需要附件的。
2023-09-11 21:17:10
因为有你：回复月月老师 哦
2023-09-11 21:40:24
月月老师：回复因为有你你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-09-11 22:08:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.93w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
航天技术维护费怎么做分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
78楼
2023-09-11 20:32:26
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ xp 发表的提问：
想问下，购进的涉税软件技术维护费和电脑是做管理费用吗
进入公司管理费用科目
79楼
2023-09-11 20:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ RR 发表的提问：
航天的软件技术维护费，就是280的年费，可以全额抵扣进项税的，怎么做分录，然后又怎么报税？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 然后在这个表格做相应数据的填写
80楼
2023-09-12 20:22:01
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RR：回复邹老师 老师，你说的增值税减免申报表是附表几呀？
2023-09-12 20:46:54
邹老师：回复RR你好，这个（增值税减免申报表）是附表四
2023-09-12 20:57:36
RR：回复邹老师 老是这个增值税附表4是 税额抵减情况表 是从纳税系统里导出来的，是不是以我这个为准呀？
2023-09-12 21:17:46
邹老师：回复RR你好，这个是自己填写的，发生额280，那抵扣应当也是280才是的
2023-09-12 21:47:12
RR：回复邹老师 我们的增值税有留抵，本期实际抵减税额是0还是280？
2023-09-12 22:05:24
邹老师：回复RR你好，增值税有留抵的情况下，本期实际抵减税额是0
2023-09-12 22:23:27
RR：回复邹老师 那就是只在 本期发生额 那里填个280就好了，申报表是这样做的对吧？那会计分录还要做减免税款那个分录吗？ 借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 这个分录还做吗？
2023-09-12 22:36:18
邹老师：回复RR你好，只需要在本期发生额，本期应抵减税额填写280就是了 没有实际抵扣，就不需要做抵扣的这笔（借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目）分录
2023-09-12 22:47:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 简单 发表的提问：
开票系统技术维护费抵减增值税的正确会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
81楼
2023-09-12 20:33:16
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简单：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-09-12 20:55:10
邹老师：回复简单不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-09-12 21:05:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
防伪税控技术维护费280可全额抵扣，会计分录应怎么填写？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
82楼
2023-09-12 20:39:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 林烨 发表的提问：
税控和技术维护费分别是490和330,其中490是税控的钱.330是技术维护费怎么做分录和报税
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在防伪税控系统及维护费减免全额抵扣
83楼
2023-09-12 20:44:59
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林烨：回复邹老师 老师这二个全部是抵减的是吗,在增值税附表四中抵减全额吗
2023-09-12 21:14:32
邹老师：回复林烨你好，是的，是在附表四填写抵扣的
2023-09-12 21:25:24
林烨：回复邹老师 我们这个代理记帐公司他做的后一步是借:应缴税费-应交增值税(减免税款)贷,营业外支出,跟老师有出入,请问师对吗
2023-09-12 21:52:49
邹老师：回复林烨你好，不是冲销营业外支出，而是冲销管理费用 有规定对防伪税控系统设备及维护费账务处理作出规定的，减免贷方计入管理费用，而不是营业外收入，更不可能是营业外支出
2023-09-12 22:17:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.93w
引用 @ 小招 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费给做抵免的会计分录怎么写
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
84楼
2023-09-13 19:26:28
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 郭馨睿 发表的提问：
金税盘技术维护费分录怎么做
借管理费用—办公费贷银行存款 抵税时借应交税费—应交增值税贷管理费用—办公费 一般纳税人用减免税款明细科目。
85楼
2023-09-13 19:42:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 星空 发表的提问：
交增值税税控系统技术维护费怎么做账，会计分录怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
86楼
2023-09-13 19:47:42
全部回复
星空：回复邹老师 每年交的330元技术费都可以全额抵税吗
2023-09-13 20:14:35
邹老师：回复星空可以的
2023-09-13 20:29:39
星空：回复邹老师 我们是小规模物业公司，现在是二月，抵减的部分是跟二月份付的技术费一块做还是等到三月份做
2023-09-13 20:56:26
邹老师：回复星空什么时候抵减就什么时候做的
2023-09-13 21:07:52
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 静宝儿 发表的提问：
支付增值税税控系统技术维护费280元的会计分录怎么做
你好 支付时 借，管理费用 贷，银行存款 抵税时 借，应交税费——应增（减免税款）（小规模；应交税费——应交增） 贷，管理费用
87楼
2023-09-13 20:12:14
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.35w
引用 @ 明 发表的提问：
税控盘技术维护费分录怎么做
一般纳税人 购买盘或者支付服务费时 借：管理费用 贷：银行存款等科目 抵减税款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 小规模纳税人 购买盘或者支付服务费时 借：管理费用 贷：银行存款等科目 抵减税款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
88楼
2023-09-13 20:41:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 忆*望 发表的提问：
打给个人的四万软件技术维护费，要代扣代缴个人所得税吗
你好 是的 需要代扣代缴个税
89楼
2023-09-19 19:44:53
全部回复
忆*望：回复meizi老师 这个个税怎么算
2023-09-19 19:57:12
meizi老师：回复忆*望你好 按个人劳务费来申报的。 你可以问问税局那边有优惠政策 是不是有个人劳务费按综合税率来计算的。
2023-09-19 20:18:34
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 小沐 发表的提问：
开票软件维护费分录怎么做
同学，你好，是交给税盘的那个服务费吗 借管理费用，贷银行存款就可以
90楼
2023-09-19 19:52:00
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