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应交增值税会计科目设置
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 江湖小虾 发表的提问：
老师，你好！入职一家公司，一般纳税人，之前会计科目已设置应交增值税一级科目，另有一级科目未交增值税。不符合一般纳税人增值况会计科目设置规定，现想做调整，将之前的这两个科目结平后，重新按现有的一般纳税人增值税会计科目设置，比如设置其中一项为应交税费——应交增值税——销项税额，是否可行？
 你好；   你重新设置新科目 明细； 然后把之前的科目转到新科目去 就可以了   
1楼
2023-01-08 19:11:29
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 周丹 发表的提问：
金蝶会计科目设置里面有一个应交税费，下设明细科目，销项，进项，应交增值税的公式怎么设置
应交增值税是需要自己计算，并转到未交增值税的，无法在科目上设置公式
2楼
2023-01-08 20:27:15
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 花纹云彩 发表的提问：
非盈利学校会计科目设置还需要设置应交税费应交增值税科目吗？主要是免增值税收入，每月还需要纳税申报吗？
你好，非盈利机构要设置，如果你们单位还涉及到租金类的其他收入还是要正常纳税的，如果完全没有的话，可以不用设。一般会每个月纳税申报的
3楼
2023-01-08 21:38:07
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伍老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
一般纳税人新增的，需要设置应交税费-应交增值税-已交税金，这个明细科目吗？应交税费-未交增值税，这个科目应该设置是二级科目 不能设置到应交税费-应交增值税-未交增值税三级科 目吧？？？
是的，应交税费_应交增值税-已交税金和应交税费-未交增值税
4楼
2023-01-08 22:56:01
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半城烟沙：回复伍老师 老师，那交税时，不是应该是借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款吗？ 那这个应交税费-应交增值税-已交税金是核算什么的？哪种情况用到？？？？
2023-01-08 23:24:34
半城烟沙：回复伍老师 在吗？怎么不回答呀
2023-01-08 23:42:17
伍老师：回复半城烟沙你好，如果是交纳已前月份未缴增值税的话，通过”应交税费-未交增值税“，如果是缴纳当月增值税，通过”应交税费—应交增值税—已交税金“
2023-01-08 23:58:58
半城烟沙：回复伍老师 我没有 明白，我说的本月增值税，下个月交时，是做作哪个科目 ？？？、
2023-01-09 00:11:04
伍老师：回复半城烟沙通过”应交税费-未交增值税“
2023-01-09 00:38:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 传统的火龙果 发表的提问：
用友软件开始是小规模做账，应交税费科目只设置二级科目应交增值税，现在要升级为一般纳税人，要设置应交税费应交增值税三级科目设置不了怎么办？设置时会显示上级科目已使用，新设科目将改为上级相同的设置。是不是以前的应交税费科目要自动修改啊
您好 设置增加的时候 新设科目将改为上级相同的设置点击确定就好了
5楼
2023-01-09 00:19:51
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
小规模纳税人，应交税费下设置明细科目应交增值税，应交增值税下可以设置三级明细科目吗？
一般不设三级明细科目，设也可以的
6楼
2023-01-09 01:43:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 春华秋实 发表的提问：
预交增值税科目在哪里设置？是在应缴税费——应缴增值税下设置，还是在应缴税费下单独设置科目？
应交税费下面设置二级科目预缴增值税
7楼
2023-01-09 02:36:14
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春华秋实：回复郭老师 不是在应缴税费——应缴增值税下——设置3级科目，是属于二级科目，应缴税费—预交增值税，理解对吗？
2023-01-09 02:53:11
郭老师：回复春华秋实对的 应交 是这两个字
2023-01-09 03:09:58
春华秋实：回复郭老师 应交，理解了，属二级科目，谢谢，新年快乐
2023-01-09 03:36:47
郭老师：回复春华秋实是的二级科目 不用客气 新年快乐
2023-01-09 03:52:18
春华秋实：回复郭老师 二级科目预交增值税下可以再设置工程项目科目吗？公司是施工企业，这样可以分别核算和查询每个项目预交多少税款，比如：预交增值税——江苏项目，预交增值税——广东项目。
2023-01-09 04:09:12
郭老师：回复春华秋实你好 可以的 但是没有必要 增值税抵扣的时候混合抵扣的 不是按项目抵扣
2023-01-09 04:37:09
春华秋实：回复郭老师 包括其他税费下面都可以设置项目，对吗？我主要是方面老板查询各个项目税费情况。
2023-01-09 04:49:26
春华秋实：回复郭老师 预交增值税，税金及附加要计提吗？
2023-01-09 05:16:35
郭老师：回复春华秋实增值税不需借应交税费预缴增值税贷银行 附加税的预缴也不计提，月末集体 看项目预缴了多少 自己单独可以记录 你的成本类可以设置项目核算 比如工程施工-a项目，b项目 主营业务收入和主营业务成本二级科目a项目，b项目等
2023-01-09 05:44:57
春华秋实：回复郭老师 感谢感谢。主要是我用的财务软件是简单的。没有项目设置功能。也就是说，我在成本里设置项目，对吗？
2023-01-09 06:02:27
郭老师：回复春华秋实是的 增加二级科目就可以的
2023-01-09 06:24:37
郭老师：回复春华秋实到时候你老板问你那个项目的成本或者收入或者利润 直接看二级明细科目
2023-01-09 06:44:06
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问：
老师你好，请问小规模企业，开具发票，计入应交税费-应交增值税，但是应交增值税科目以下又设置有二级会计科目
你好，小规模纳税人不需要应交增值税科目以下又设置有二级会计科目
8楼
2023-01-09 03:34:22
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徐阿富老师：回复簿荷梨子如果要设置，可以增设：3%简易征收这样的子目
2023-01-09 03:53:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ jz 发表的提问：
为什么会另外设置未交增值税这个科目啊？不明白，有应交增值税为什么还设置未交增值税啊？
您好，因为对于一般纳税人来说，要核算应交的增值税，已交的增值税，如果只有应交税费-应交增值税-进项，销项，不能满足统计要求，不能一目了然，所以要设置应交税费-未交增值税这个科目，来核算应交未交的增值税，以及已交的增值税的。
9楼
2023-01-09 04:43:01
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ ( ｡ớ ₃ờ)ھ 发表的提问：
老师年中建立账需要注意哪些设置？其次我有个问题就是手工账之前财务应缴税费-增值税这个科目下没有设置未缴增值税 也没有设置应交税费进项税 应交税费销项目 也没有设置应交税费转出未交增值税科目 全部她都设置在一个科目就是应交税费增值税科目里面 这样的话我用软件设置这个应交税费增值税科目时候可以单独设置那些进项本年累计金额 销项本年累金额 和转出未缴纳增值税本年累计金额等吗？ 只要这些科目余额加起来等于应交税费 增值税就行吧？
你好 是的 是可以的 。
10楼
2023-01-09 06:03:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奇葩小妞???????????? 发表的提问：
老师，设置会计科目，刚开始是小规模纳税人，应交税费应交增值税下面要不要设置销项和进项？
你好，小规模纳税人到二级科目不用写销项和进项
11楼
2023-01-09 07:32:48
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奇葩小妞????????????：回复玲老师 那么后面成为一般纳税人呢？
2023-01-09 08:00:45
玲老师：回复奇葩小妞????????????你好，一般纳税人需要设置销项和进项科目
2023-01-09 08:15:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
用友软件开始是小规模做账，应交税费科目只设置二级科目应交增值税，现在要升级为一般纳税人，要设置应交税费应交增值税三级科目设置不了怎么办？
你好，你是不是增加三级科目提醒你某个二级科目已经有发生额，增加会把之前的发生额增加到你需要增加的三级明细了
12楼
2023-01-09 08:49:36
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 恩是的，老师这样该怎么办呢
2023-01-09 09:02:38
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 恩是的，老师这样该怎么办呢
2023-01-09 09:17:51
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 恩是的，老师这样该怎么办呢
2023-01-09 09:42:52
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 就是这样，老师怎么搞
2023-01-09 10:04:00
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，点击是就可以
2023-01-09 10:23:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 单薄的小虾米 发表的提问：
老师想问一下 增值税加计抵减应该在应交税费里面设置 增值税加计抵减科目 不是在应交增值税里面设置吧？ 还有其他收益就是 在损益里面直接设置这个科目就行吧？
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 三、次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
13楼
2023-01-09 10:05:52
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 呐年、樱花落 发表的提问：
小规模纳税人销货时设置应交税费-应交增值税科目，季度不满9万元，减免增值税科目是应交税费-应交增值税-减免税额 这样设置吗
是的，就是减免增值税是在应交税费——应交增值税（减免税费）科目里面核算
14楼
2023-01-09 11:01:10
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呐年、樱花落：回复江老师 老师，是相当于有两个科目，应交税费-应交增值税，和应交税费-应交增值税（减免税费），这两个科目是吗
2023-01-09 11:13:50
江老师：回复呐年、樱花落你如果用财务系统核算，对于销项税额还是需要应交税费——应交增值税（销项税额）科目进行核算。因为与减免税费属于平级的科目，都是三级科目
2023-01-09 11:35:17
呐年、樱花落：回复江老师 就是用的财务软件，小规模纳税人也要写应交税费-应交增值税（销项）吗？ 如果我不设减免税费三级科目，全都用应交税费-应交增值税可以吗
2023-01-09 11:49:30
江老师：回复呐年、樱花落也可以，那就是减免税费也在应交税费——应交增值税科目核算处理
2023-01-09 12:06:41
呐年、樱花落：回复江老师 老师，小规模纳税人增值税这块怎么设置好点呢
2023-01-09 12:28:12
江老师：回复呐年、樱花落按理论的知识是小规模纳税人是用“应交税费——应交增值税”科目进行核算。以前没有减免税一说，因此用应交税费——应交增值税科目核算足够核算清晰。是这样的。
2023-01-09 12:53:22
呐年、樱花落：回复江老师 为了方便核算，都设立三级科目比较清晰一点，这样也可以的是吧
2023-01-09 13:21:21
江老师：回复呐年、樱花落是的，如果更清晰的核算，就是三级科目核算，如果想二级科目核算也行
2023-01-09 13:33:19
呐年、樱花落：回复江老师 好的，谢谢老师
2023-01-09 13:51:06
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 泥朵儿 发表的提问：
请问小规模企业，只需要设置应交增值税科目，不需要在“应交增值税”明细科目下面设置其他三级科目，对吗？
你好 是的 小规模不需要设置三级科目
15楼
2023-01-09 12:29:28
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