溪溪溪：回复邹老师 收到发票后呢，还有怎么结转

邹老师：回复溪溪溪付款借；预付账款 贷银行存款 收到发票 借；在途物资 应交税费 贷；预付账款 入库 借；原材料 贷；在途物资

溪溪溪：回复邹老师 @邹老师:老师，一般纳税人，我们上个交了8250的增值税，银行提给我的是8500。这个应该怎么做分录，多余的部分应该怎么做分录

邹老师：回复溪溪溪借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款 8500

薄荷＊糖糖：回复东老师 已经付款了

薄荷＊糖糖：回复东老师 货到了，账款已经付了，就是票没有到

东老师：回复薄荷＊糖糖这个是暂估的，你直接做一笔就可以。

薄荷＊糖糖：回复东老师 款已经付了，不应该是应付账款啊

东老师：回复薄荷＊糖糖这个只是你暂估的，等发票来了，你再把这笔账暂估的冲销了就行

薄荷＊糖糖：回复东老师 但是这样就跟银行对账单余额对不上了啊

东老师：回复薄荷＊糖糖银行你正常做预付账款 贷银行存款 不不用管咱姑那个

薄荷＊糖糖：回复东老师 这个发票明年才能开出来

东老师：回复薄荷＊糖糖明年发票来了把暂估冲销，再按照发票做账

薄荷＊糖糖：回复东老师 就是虽然货到了，也不用考虑入库呢？就做一笔分录，借，预付款项，贷银行存款

东老师：回复薄荷＊糖糖你不考虑可以这么做

薄荷＊糖糖：回复东老师 等明年发票到了，在做原材料，进项税额，贷预付账款

东老师：回复薄荷＊糖糖也可以，那就不用暂估入账了

王坚强：回复玲老师 那付开具3118739元发票5%税金款会计分录一样的吗？

玲老师：回复王坚强你好 在应付账款里体现了 

偶尔也会发呆：回复紫藤老师 那个运费放什么科目

紫藤老师：回复偶尔也会发呆运费计入货物成本

偶尔也会发呆：回复紫藤老师 好的，谢谢

紫藤老师：回复偶尔也会发呆不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

偶尔也会发呆：回复紫藤老师 做账套的时候二级科目增加不上是什么情况

紫藤老师：回复偶尔也会发呆二级科目增加是有格式的，你看看上面的提示

偶尔也会发呆：回复紫藤老师 发放工资时公司代扣的和帮交分别放什么科目

紫藤老师：回复偶尔也会发呆1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) 贷:库存现金/银行存款 3.上交个人所得税 借:应交税费--应交个人所得税 贷:银行存款

是过儿啊：回复宸宸老师 没有认证也要吗？

宸宸老师：回复是过儿啊您好，没有认证的，不需要对方的红字发票的。直接将原材料退回，原材料已经入库的也需要红冲的

是过儿啊：回复宸宸老师 那就是直接原材料直接冲红就行了是吧

宸宸老师：回复是过儿啊您好，是的，您的理解是对的

话里人：回复邹老师 嗯，谢谢老师

邹老师：回复话里人不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

就这样、：回复邹老师 只写这一步？我是这样想的，挂靠者打钱来，借银行，贷其他应付；付给材料公司时，借其他应付，贷银行

邹老师：回复就这样、你好，收到，支付是上面两笔分录

就这样、：回复邹老师 @邹老师:我那样写对吗？还有就是，过几天收到票后 又该怎么写分录

邹老师：回复就这样、你好，是对的 发票应当是开具给对方公司，而不是你公司的

就这样、：回复邹老师 我就是问的过几天收到对方给开的票后，我还要写成本的分录吗？该怎样写？我并没有说我要给对方公司开票呀

邹老师：回复就这样、你好，收到的发票是开给挂靠单位，你单位只是代收代付款项

文老师：回复燕子还有房租是多久的房租 入库原材料，姐原材料贷应付账款的等， 计提工资，借生产成本——工资贷应付职工薪酬——工资，

燕子：回复文老师 基本

文老师：回复燕子水电费可以借生产成本——水电费贷银行存款等

燕子：回复文老师 就是2月份的房租

燕子：回复文老师 老师，本身工厂小，没有设立仓库，那所有的原材料就做一个科目，包括运费，铝材，板材，玻璃这些，全部做在原材料这个账户里，然后水电这些还要设管理费用吗？ -

文老师：回复燕子您管理部分用的不多吧

燕子：回复文老师 不多，其实就是自己的工厂，老板自己跟单，安排。几个工人做事，然后我想自己既然报名学了，我就想利用这个来做好账，累积经验

文老师：回复燕子可以的，可以做的试试

燕子：回复文老师 我原来一直只做一个流水账，2月份的数，主是上面说的，现在也不知道要怎么做才对了

文老师：回复燕子您可以看下真帐实操的课程