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如何从出纳转做会计分录
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 刘江 发表的提问：
老师，我们单位受托放款，受托转出，如何做会计分录
您好！只是过一下的意思吗？如果只是过一下，通过其他应收其他应付款来过渡核算就好了哦
61楼
2023-09-12 21:08:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
生产部玲玲交罚款100元出纳如何做会计分录
你好！收取的员工的罚款要分情况来处理. 1.造成财产损失的罚款或赔偿款,一般要抵减损失的.损失根据会计规定计入哪个科目,那么,收取的罚款或赔偿款就应该冲减哪个科目. 2.如果没有造成财产损失的罚款,一般来说,应该冲减应付职工薪酬比较合适.
62楼
2023-09-13 20:48:17
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 默默的斑马 发表的提问：
小规模纳税人收入出现负数如何做会计分录
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数
63楼
2023-09-13 21:00:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 曾经的含羞草 发表的提问：
单位给职工缴纳社保 先缴纳社保后从工资里扣除如何做会计分录
借 其他应收款贷银行存款 借应付职工薪酬贷其他应收款
64楼
2023-09-13 21:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
银行承兑汇票保证金如何做会计分录（从开出到到期划款）
借；其他应收款 贷；银行存款
65楼
2023-09-19 20:30:18
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学无止境：回复邹老师 这是刚存进去的时候的分录吧？开出承兑汇票，借应付账款贷应付票据，还有到期人家拿着汇票去承兑的时候，我们也要做个分录吧，借应付票据贷其他应收款或者其他货币资金
2023-09-19 20:55:04
学无止境：回复邹老师 还有银行承兑汇票到期的时候有利息的时候怎么处理
2023-09-19 21:13:56
邹老师：回复学无止境保证金 借；其他应收款 贷；银行存款 开出票据 借；应付账款 贷；应付票据 支付款项，利息 借；应付票据 财务费用 贷；银行存款
2023-09-19 21:28:47
学无止境：回复邹老师
2023-09-19 21:38:56
邹老师：回复学无止境
2023-09-19 21:50:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Merry 发表的提问：
出租设置机器是发票不含税金额为10万元，税金1.6万，那么我销售收入如何做会计分录？结转时又如何做会计分录？
你好 借；银行存款 等科目 11.6万 贷；其他业务收入 10万 应交税费 1.6万 借；其他业务成本 贷；累计折旧
66楼
2023-09-19 20:35:50
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Merry：回复邹老师 借：其他业务成本（按多少来计算）贷：累计折旧（又是按什么比率计算）
2023-09-19 21:05:44
邹老师：回复Merry你好，需要知道你固定资产折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的 其他业务成本就是当月计提的折旧金额
2023-09-19 21:17:12
Merry：回复邹老师 3年
2023-09-19 21:28:57
邹老师：回复Merry你好，残值率，原值，折旧方法分别是？
2023-09-19 21:46:32
Merry：回复邹老师 残值率按多少计算，有没有规定
2023-09-19 22:03:15
Merry：回复邹老师 折旧方法啥意思
2023-09-19 22:29:13
邹老师：回复Merry你好，残值率由企业估计确定，一般是0%-5% 折旧方法比如直线法，工作量法，双倍余额递减法等
2023-09-19 22:57:56
Merry：回复邹老师 直线法，工作量法，双倍余额法能分析一下。谢谢
2023-09-19 23:12:11
邹老师：回复Merry你好，比如原值100万，残值0 按10年计提折旧，每个月折旧就是=100/（10*12） 如果是工作量法，预计可以工作100个小时，比如使用了2个小时 计提折旧=2/100*100万=2万 双倍余额递减法，那么第一年计提折旧=100万*2/10=20万
2023-09-19 23:26:08
Merry：回复邹老师 通用是哪种比较多
2023-09-19 23:50:49
邹老师：回复Merry你好，最常见的就是直线法
2023-09-20 00:02:12
Merry：回复邹老师 如果按我上面的题，折旧3年，残值率3%，用直线法计算金额是多少
2023-09-20 00:25:18
邹老师：回复Merry你好，月折旧金额=（100万-100万*3%）/（3*12）
2023-09-20 00:43:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
转让股份的会计分录如何做
你好 借实收资本——原股东 贷实收资本——新股东
67楼
2023-09-19 20:56:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
公司组织旅游公司出一部分，员工出一小部分，员工出的部分是从工资里面扣，这个如何做账？如何做会计分录呢？
你好！借管理费用－福利费　其他应收款－代付旅游费　贷银行存款。
68楼
2023-09-20 19:52:30
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第一缕阳光：回复宋生老师 公司支付员工的这部分旅游费用，员工要交个人所得税吗？
2023-09-20 20:47:55
宋生老师：回复第一缕阳光您好！是的。是要交个税的。
2023-09-20 21:15:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
如果把押金从预收转出到其他应付款会计分录怎么做？
借；预收账款 贷；其他应付款
69楼
2023-09-20 20:11:33
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 愤怒的洋葱 发表的提问：
一般纳税人，税务要求调整去年增值税，本次进项转出3万如何做会计分录
借主营业务成本或管理费用，贷进项税转出。
70楼
2023-09-20 20:27:57
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愤怒的洋葱：回复梅老师 原本我们是作为主营业务成本，正常的进项税额，此次当作集体福利处理强制转出了，调整去年的增值税，那我们调什么好，还有涉及以前年度损益调整科目么
2023-09-20 20:54:14
梅老师：回复愤怒的洋葱如果税务认为是集体福利，那么只能做福利费，要转进福利费处理，去年的，借以前年度损益，贷进项税转出。
2023-09-20 21:18:04
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 凶狠的大门 发表的提问：
销售税额大于进项税额，税金转出，如何做会计分录？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
71楼
2023-09-20 20:53:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Morp h 发表的提问：
工会经费个人部分已计提，个人部分的工会经费转出去如何做分录？
你好 你要转出去 是什么情况 之前计提怎么做账的
72楼
2023-09-21 20:02:38
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
进项税转出的会计分录如何作
转出对应的是库存商品还是费用科目？比如 借 管理费用 贷 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
73楼
2023-09-21 20:14:21
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 韩 发表的提问：
税务让做的进项税转出(不可进成本费用)的会计分录和相对应进项发票的成本费用转出的会计分录如何做呢？
是不是因为虚开增值税专用发票的进项税转出？
74楼
2023-09-21 20:42:34
全部回复
韩：回复江老师 江老师好，实际上业务是真实存在的，但对方开的进项发票失控，税务不认可，需要转出进项税额及相关成本费用，请帮忙解答如何做会计分录，谢谢！
2023-09-21 21:13:22
江老师：回复韩就是对方企业走逃，发票失控，最后这个就是虚开发票一样的处理。全额冲销你原来的分录 原来的分录是什么，我可以帮助你写这个分录
2023-09-21 21:30:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
进项税额转出的会计分录如何写
借 成本费用 科目 贷进项转出
75楼
2023-09-21 20:53:59
全部回复
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