龙猫：回复何江何老师 我知道，添加的时候要选择科目类别嗨，没有收入类这个

何江何老师：回复龙猫这个是成本类科目,属于成本类账户。“工程施工”科目核算建造承包商实际发生的合同成本和合同毛利，按照建造合同，分别“合同成本”、“间接费用”、“合同毛利”进行明细核算。“工程结算”科目核算建造承包商根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 科目编码是什么？ 5401 工程施工 建造承包商专用 5402 工程结算 建造承包商专用 建筑安装行业的人员工资是怎么做账的？ 借：工程施工—合同成本—人工费 贷：应付职工薪酬—工资 社保与个税在发放时代扣。 借：应付职工薪酬—工资 贷：库存现金 （实发数） 其他应付款—社保 （代扣代交社保） 应交税费—个人所得税 （代扣代交个税）

小火柴：回复笑笑老师 那用什么科目替代呢？

笑笑老师：回复小火柴您好，用成本类的替代一下，看有什么科目，就用近似的替代一下，不过结转时可能有点问题。自己知道就可以了，如果还有类似的问题还是反映一下，不然对成本的归集还是有影响的。

顾里：回复老江老师 我想增加一个新的会计科目，可是加不上

顾里：回复老江老师 4001001添加不上

老江老师：回复顾里4001这个科目已经使用了，不能增加了！ 你是要增加4001的明细科目？

顾里：回复老江老师 是的，增加明细科目

老江老师：回复顾里4001科目已经使用过了，增加明细科目可能会有问题哟 你可以测试一下！

毛毛：回复QQ老师 用友t3

QQ老师：回复毛毛您好，之前明细是否有余额？

毛毛：回复QQ老师 初期都放在应收了没分往来明细

毛毛：回复QQ老师 刚添加的

QQ老师：回复毛毛你好，需要把明细分下去。

G：回复meizi老师 那我可以这样写 “管理费用” 添加税费

meizi老师：回复G你好 是的 可以的 内部的话 你自己添加明细即可

G：回复meizi老师 好的。谢谢

meizi老师：回复G不客气满意请给已评价

申屠虹旭：回复邹老师 那这2个的会计分录分别怎么做？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 贷；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；银行存款

申屠虹旭：回复邹老师 还是不懂？我现金补交08年基本医疗费用，会计分录怎么做？通过以前年度损益调整，要进利润分配结转吗？

邹老师：回复申屠虹旭分录就是这个 需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的

申屠虹旭：回复邹老师 分录看不懂？怎么感觉借贷不对的，我现金支付以前年度的医保费用999.84，老师，分录能完整的给我演示下吗？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；库存现金 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整

濛妞：回复邹老师 那就是计提时借利润分配-未分配利润贷应交所得税，缴纳时借应交所得税贷银行存款，是吗？

邹老师：回复濛妞你好，是的，补计提，扣缴是这样做分录

雨厢：回复郭老师 发出库存商品计算主营业务成本的时候 是不是要按商品的进价来算

郭老师：回复雨厢你好，对的，是这么做。

雨厢：回复郭老师 我发出商品 那主营业务成本里面的二级科目写商品还是具体的名称

郭老师：回复雨厢主营业务成本里面的可以写大类，可以不用写明细的，如果写明细会有很多。

就这样、：回复吴月柳 没懂什么意思 还是不会操作

就这样、：回复吴月柳 这个该怎么填才正确1122001这个一级科目

吴月柳：回复就这样、先把1122代码的一级科目点编辑，然后勾上辅助核算，然后再增加1122001二级科目

：回复就这样、@吴老师，勾上辅助核算点保存系统提示有明细科目不能编辑！

吴月柳：回复就这样、不是增加不上二级吗？你看下常见问题操作

静：回复陈诗晗老师 哦，有的说网上学习随堂考试。会计从业资格证有限期限都是2018年12月31日吗？

陈诗晗老师：回复静之前换过一次证，换证的应该是2020年，这个证书已经取消了。

静：回复陈诗晗老师 那现在的？也没见有文件说

陈诗晗老师：回复静现在什么，现在你如果是从业人员，你要继续教育，不是继续教育 的这个证书