首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
税务会计与税收会计分录
分享
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 时倾 发表的提问：
老师，政府收到的房租，以非税上缴税务，会计分录怎么做
你好，收到的时候 借 银行存款 贷 应交财政专户 上交的时候相反分录
46楼
2023-09-11 21:17:59
全部回复
时倾：回复紫藤老师 老师，上交了又返还的时候怎么做
2023-09-11 21:48:31
紫藤老师：回复时倾借 银行存款 贷 事业收入
2023-09-11 22:14:52
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 康见 发表的提问：
请问老师，预算会计与财务会计分录有什么区别
你好，预算会计的分录都是计提，不确认收入，其他的都差不多
47楼
2023-09-12 20:53:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
税务退的上年税费，会计分录怎么做
你好 你知道退的是什么税种吗 金额多少
48楼
2023-09-12 21:06:14
全部回复
丹丹：回复meizi老师 只写了电子退库没写具体
2023-09-12 21:32:24
丹丹：回复meizi老师 我们是小规模企业
2023-09-12 21:55:41
meizi老师：回复丹丹你好 那你去查下是不是之前申请了所得税退税 你不清楚建议问问税局那边查下才行 才好入账
2023-09-12 22:08:11
丹丹：回复meizi老师 退的是个人所得税。
2023-09-12 22:36:10
丹丹：回复meizi老师 个人所得税的手续费
2023-09-12 22:56:24
meizi老师：回复丹丹你好 借银行存款贷营业外收入
2023-09-12 23:10:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 友好的溪流 发表的提问：
收到税务局退税怎样做会计分录?
一、如果退的是当年的 借:银行存款 贷:所得税费用 二、如果退的是以前年度的 收到退税款 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税。 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
49楼
2023-09-12 21:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Flower 发表的提问：
计提与缴纳以及结转，增值税的会计分录？
你好 结转 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费—未交增值税 缴纳 借；应交税—未交增值税 ， 贷；银行存款
50楼
2023-09-13 20:26:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 段慧芳 发表的提问：
老师，税务局退税怎么做会计分录啊
你好，具体是因为什么原因退回的什么税款？
51楼
2023-09-13 20:49:51
全部回复
段慧芳：回复邹老师 附加税多缴纳了，30万免2个附加那种情况
2023-09-13 21:14:24
邹老师：回复段慧芳你好，是退回今年的还是以前年度的？
2023-09-13 21:41:06
段慧芳：回复邹老师 退回以前年度的
2023-09-13 21:57:38
邹老师：回复段慧芳你好，借；银行存款，贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整——税金及附加 借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；利润分配——未分配利润
2023-09-13 22:24:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 过时的八宝粥 发表的提问：
财务系统进项税与税务系统里面的税额有差，会计分录该怎么处理
你好 差距多少 是什么原因导致的
52楼
2023-09-13 21:00:39
全部回复
过时的八宝粥：回复meizi老师 几十块钱
2023-09-13 21:22:18
meizi老师：回复过时的八宝粥你好那你必须要找差异 。 去看看上期是否有差异 如果上期没差异就是本期有问题
2023-09-13 21:41:40
过时的八宝粥：回复meizi老师 上期是没有问题的，但是本期发票比税务系统里面的少一张
2023-09-13 22:11:24
过时的八宝粥：回复meizi老师 可不可以做一个分录把他调整
2023-09-13 22:37:51
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 不能的 你要么去修改申报表 与你账上一致 要么就修改你账上
2023-09-13 23:04:06
过时的八宝粥：回复meizi老师 老师您好，五月份发票被做到四月份了，导致四月份和五月份进项税额不对，并且已经结账了，在账务该如何处理
2023-09-13 23:19:18
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你实际业务是什么 是几月发生的费用 ？
2023-09-13 23:31:22
过时的八宝粥：回复meizi老师 购买蓝牙音箱，金额 884.07 税114.93 五月份的发票，做在了四月份，已经结账了
2023-09-13 23:58:26
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 意思实际是4月的购进 5月补发票给你们吗？你把分录写下看看
2023-09-14 00:10:07
过时的八宝粥：回复meizi老师 是五月份的够进，发票也是五月份的，做的时候做成四月份的了，已经结账了
2023-09-14 00:21:32
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 那你就提前做账了。 你应该不能在4月去做的。 金额小先这样处理 。不然你还得去反结账修改 还得去修改申报表 报表。
2023-09-14 00:49:22
过时的八宝粥：回复meizi老师 那我该如何处理
2023-09-14 01:04:16
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你需要去反结账 去修改账上 红冲4月做错的账 在5月里面去体现账务 。然后去修改4-5月的报表和申报表
2023-09-14 01:33:52
过时的八宝粥：回复meizi老师 老师，您好，小规模纳税人开具一张销售发票 (销项负数)。我的会计分录该怎么借贷
2023-09-14 01:57:17
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你这个销售发票负数 是冲收入吗 什么业务 你之前取得了收入分录怎么做的？
2023-09-14 02:17:22
过时的八宝粥：回复meizi老师 借，银行存款 贷应收账款
2023-09-14 02:41:12
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你没做收入吗 ？你是开负数发票 应该是发生了退货等 要红冲之前分录的。
2023-09-14 03:01:19
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 暖 发表的提问：
企业所得税如何计提与缴纳的会计分录
你好，计提 借 所得税费用 贷 应交税费-应交企业所得税 缴纳 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 结转 借 本年利润 贷 所得税费费用
53楼
2023-09-13 21:14:59
全部回复
暖：回复汪晨老师 3月份计提，4月份缴纳？
2023-09-13 21:42:30
汪晨老师：回复暖是的，3月计提，4月份缴纳
2023-09-13 22:02:52
暖：回复汪晨老师 如果忘记计提了？
2023-09-13 22:16:44
汪晨老师：回复暖反结账过去，计提，在4月补提也可以
2023-09-13 22:36:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菲儿可乐 发表的提问：
公司奖励给会员109 辆 车… 如何做会计分录，税务如何处理
借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 税务按视同销售处理
54楼
2023-09-19 20:27:19
全部回复
菲儿可乐：回复邹老师 我们公司没有这个业务范围… 可否做销售顾问奖励
2023-09-19 20:38:53
邹老师：回复菲儿可乐你好，这个奖励并不需要经营范围记载的
2023-09-19 20:52:05
菲儿可乐：回复邹老师 老师 如果是这样的方式以销售顾问劳务报酬3年 来做 可以么？后续车子过户这块公司是以处置固定资产的方式处理么？
2023-09-19 21:20:15
邹老师：回复菲儿可乐你好，需要按你实际情况做销售处理 公司是做商品销售处理，而不是固定资产处置
2023-09-19 21:45:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
税务局电子退库待报解预算收入如何做会计分录
你好，需要知道这是什么钱，先问一下经办人是什么钱，才能进行账务处理写分录
55楼
2023-09-19 20:56:36
全部回复
微信用户：回复玲老师 这个是退回的2018年的地方水利建设基金 如何做账呢
2023-09-19 21:22:59
玲老师：回复微信用户你好，借；银行存款，贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整—税金及附加 借；以前年度损益调整—税金及附加，贷；利润分配——未分配利润
2023-09-19 21:45:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
56楼
2023-09-19 21:02:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Sally ? 发表的提问：
老师，税务部门罚没收入会计分录怎么做？
你好，借；营业外支出 贷银行存款
57楼
2023-09-20 20:19:02
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ k1 发表的提问：
简易计税，带劳务分包的会计分录怎样做？
劳务分包取得发票列支成本
58楼
2023-09-20 20:25:38
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我是一般纳税人查账征收，用的是小企业会计制度，安装服务交的千分之六的个人所得税预提与缴纳的会计分录是怎么的？
借：所得税费用贷：应交税费--个税
59楼
2023-09-20 20:41:34
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Miss施 发表的提问：
充值1000送500，会计分录怎么做？税务处理怎么处理
你好！发票怎么开的？一般是计入销售费用
60楼
2023-09-20 20:59:59
全部回复
Miss施：回复QQ老师 1000元开票，500元不开票
2023-09-20 21:24:39
QQ老师：回复Miss施你好！这样的话视同销售确认销售费用
2023-09-20 21:42:34
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料