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会计出差的预借报销的借款单据
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 疯狂的芝麻 发表的提问：
借款人借了20万 他拿报销单 过来冲账 会计把账都登好啦 出纳应该怎么做
你好，你是指做银行和现金账吗
46楼
2022-12-09 08:51:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 零@点 发表的提问：
老师，请问入库单，出库单，还有啥借款单据这样的可以我们公司自己制作吗？还是要用买的才可以？
这个都可以自己做，收据也可以，你们外面文具店买 也可以，
47楼
2022-12-11 07:54:15
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零@点：回复maize老师 自己做的直接用A4纸打印的没有问题吧？
2022-12-11 08:26:19
maize老师：回复零@点自己做的直接用A4纸打印的没有问题吧？ 这个最好是找外面印刷统一格式比较好，这个
2022-12-11 08:49:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 晴天 发表的提问：
一般企业都存在什么样的单据，比方说借款单什么的
你好，借款的，费用报销单，支出证明单，差旅费报销单等
48楼
2022-12-11 08:22:22
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 陶醉的水池 发表的提问：
09:18:35 倾 听 2016-07-25 09:18:35 齐老师，请指教：小李借款出差，填写3000元的借款单，单据已审核支付，小李出差回来填写差旅费报销单4000元，单据已审核，出纳要补小李1000元，这是不是要让小李再填一份借款单1000元，出纳以这1000元的借款做一张付款凭证，才能把账做平呢？（因为：出差借款多出来要退还财务，出纳要开收据才能做收款凭证）
你好，出差前可依据借款单3000元入账，报销时，还是按报销单入相关费用4000元，同时写还款3000元
49楼
2022-12-11 08:44:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 芳菲菲 发表的提问：
出纳月初收到销售部员工的借款申请单预借差旅费1400，月中回来交给出纳未使用差旅费，这是应该填制几张原始单据，分别是？
回来只需要填写费用报销单就可以 写明具体的花了多少，退回现金多少
50楼
2022-12-11 09:13:58
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芳菲菲：回复郭老师 那销售部员工不需要填制借款单这个动作就可以拿到钱吗？
2022-12-11 09:37:09
芳菲菲：回复郭老师 我没做过出纳，但是疑惑，万一出纳记不住咋办
2022-12-11 09:53:24
芳菲菲：回复郭老师 如果是直接员工先垫的差旅费，比较好想通直接填费用报销单
2022-12-11 10:21:38
芳菲菲：回复郭老师 老师？？？麻烦了
2022-12-11 10:45:49
郭老师：回复芳菲菲月初需要填写借支单 填写借支单才可以给他钱
2022-12-11 11:13:54
芳菲菲：回复郭老师 那月初填写借支单，月中填写费用报销单，注明退回金额，退回金额还用填写收据不
2022-12-11 11:36:37
郭老师：回复芳菲菲是的， 一般不需要的，报销单里面写上就可以
2022-12-11 11:48:33
芳菲菲：回复郭老师 如果填写了是不是就是重复了呢，实在感激老师
2022-12-11 12:01:53
芳菲菲：回复郭老师 如果是员工先垫付，就直接填费用报销单就对了，是吧
2022-12-11 12:26:38
郭老师：回复芳菲菲是的报销单都写了退回的金额 可以的
2022-12-11 12:54:18
芳菲菲：回复郭老师 好的，感谢老师，那到时候还款做统一做一笔分录就是借管理费用，贷库存现金（月初借的_退还的）
2022-12-11 13:16:30
郭老师：回复芳菲菲借现金贷其他应收款 这个是还钱的 借费用贷其他应收款是报销的差旅费
2022-12-11 13:26:46
芳菲菲：回复郭老师 好的
2022-12-11 13:48:24
郭老师：回复芳菲菲不用客气的，
2022-12-11 14:04:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
当月填写付款单，出纳用银行转账支付款项。公司不允许做预付款，会计是不是可以把付款单做成借款入账，次月收到发票后，出纳填写费用报销单，冲借款。会计拿到报销单后做冲借款？
你好 意思是要收到发票才做账吗 那如果不允许先预付的话 你就只有挂借款 到时拿发票回来冲其他应收款
51楼
2022-12-11 09:26:59
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冬冬：回复meizi老师 对，发票次月收到，不允许借预付。我主要想问，出纳写付款单，次月报销，会计入账时挂借款，次月报销冲借款，这样可以吗？出纳做付款单没问题吧，款项是用银行转账给对方对公账户上的。
2022-12-11 09:53:47
meizi老师：回复冬冬你好 你们单位这样要求的话 但是是直接转给对方账户的话 就不能挂出纳或者个人的借款 因为没有走出纳或者公司个人的账户过 你们是直接付款给对方客户的哦 那你们是否可以挂借方应付账款 相当于先付款给对方了
2022-12-11 10:07:52
冬冬：回复meizi老师 领导的意思是做借款
2022-12-11 10:25:24
meizi老师：回复冬冬个人觉得 这样挂借款不合理了 因为你们是直接付款给对方的 应该是走应付账款或者预付账款了
2022-12-11 10:47:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Princess 发表的提问：
公司员工出差借款，回来报销，公司需要给员工开费用报销单上面的收据吗？
您好，一般要开收据的，但是现在企业核算比较准确，实际操作中，很少开收据了。
52楼
2022-12-12 07:27:33
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Princess：回复王雁鸣老师 是不是根据他报销的金额开收据？是现金付的就在收据上盖上现金付讫章？把收据附在有贷库存现金的后面？如果是转账是不是就不用开收据了？@王老师:
2022-12-12 07:56:03
Princess：回复王雁鸣老师 是不是根据他报销的金额开收据？是现金付的就在收据上盖上现金付讫章？把收据附在有贷库存现金的后面？如果是转账是不是就不用开收据了？@王老师:
2022-12-12 08:19:43
王雁鸣老师：回复Princess您好，是根据报销金额开收据的。是现金付的就在收据上盖上现金付讫章。把收据附在有贷库存现金的后面。如果是转账的就不用开收据了。
2022-12-12 08:49:25
Princess：回复王雁鸣老师 如果他之前借了款，现在报销，怎么来收据？@王老师:
2022-12-12 09:00:52
王雁鸣老师：回复Princess您好，如果原来借了款，入账时，借：其他应收款，贷；现金或者银行存款，报销时，按报销单的费用金额开收据，和报销单一起做凭证，借：相关成本费用科目，贷；其他应收款。
2022-12-12 09:22:47
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 转角遇到爱 发表的提问：
借款金额小于报销金额，出纳补给借款人差额，在报销单上的实领金额里填实际补给的钱数吗？（借款3000.报销单是3850）
你好，如果前面借条已入账，报销时不再还给借款人，等于前面实领 金额已做了3600，这次实领 金额只填差额即可。如果借条要还回给报销人前面没入账，这次实领金额就要写全额3850元。
53楼
2022-12-12 07:44:12
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转角遇到爱：回复 这个单子这样给会计就可以了吗？
2022-12-12 08:13:07
：回复转角遇到爱你好，可以给的。
2022-12-12 08:28:12
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
公司的员工当时出差向公司借款打了借条，现在出差回来报销费用，一部分直接冲了当时的借款，冲销的这部分财务要给员工开什么单据证明款项已冲销？
可以给员工开具一个现金收款收据
54楼
2022-12-12 08:12:32
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小鱼儿：回复张艳老师 问题是没收到现金，不能随便开现金收据吧，只是拿票冲减了之前的借款！
2022-12-12 08:41:21
张艳老师：回复小鱼儿如果要是这样的，就无需给其开具单据了。抱歉，上面没太看清楚您的描述。
2022-12-12 09:08:50
小鱼儿：回复张艳老师 不开任何单据员工怎么证明自己借的钱没有被挂账？
2022-12-12 09:27:05
张艳老师：回复小鱼儿有的报销单上有借款一栏，在那里注上借款备用金的数字就能证明备用金已经使用了。或者让会计在原请款申请单上注明”此款已报销“字样，还有单位报销操作流程一般是会计审批科目后才会拿到出纳那里报销的，会计审批的科目中就有贷其他应收款科目，也能证明。
2022-12-12 09:54:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小陈陈呀 发表的提问：
借款人填制报销单报销后，需要将借款单退还给借款人吗？
您好 请问借款单放在凭证里面做附件了么
55楼
2022-12-12 08:20:59
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可可老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 动听的玫瑰 发表的提问：
采购科安排张小明2018年6月1日出差到济南，张晓明于5月30日到财务处预借差旅费2000元，6月5日出差，归来报销差旅费1890元，退回多余的现金，将下面的单据按张晓明业务的顺序组合起来，在单据上标注上顺序号收款收据，差旅费报销单，借款申请书，收款凭证，付款凭证，现金日记账
1、借款申请书（借支2000元）付款凭证 借：其他应收款-备用金-张晓明 2000 贷：银行存款，登记现金日记账。2、差旅费报销单，收款凭证 借：管理费用-差旅费 1890 现金 110 贷：其他应收款-备用金-张晓明 2000 登记现金日记账
56楼
2022-12-13 07:07:36
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ . 发表的提问：
行政人员预借差旅费、报销差旅费时，预算会计的账务处理
你好，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
57楼
2022-12-13 07:24:23
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.：回复紫藤老师 学生发过来的
2022-12-13 08:04:14
紫藤老师：回复.预借差旅费、报销差旅费时，你走其他应收款，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
2022-12-13 08:27:35
.：回复紫藤老师 那么请问老师，如果预借差旅费的员工辞职了，不报销差旅费，也不退回预借的款项，那预算会计怎么做账
2022-12-13 08:37:52
紫藤老师：回复.预借差旅费的员工辞职了，不报销差旅费，那么做坏账准备
2022-12-13 08:48:12
紫藤老师：回复.不报销差旅费，没法做预算会计
2022-12-13 08:58:14
.：回复紫藤老师 如果这样，预算会计的资金结存科目核算正确吗，现金实实在在是付出去了
2022-12-13 09:25:40
紫藤老师：回复.借  其他应收款 贷 银行存款 就可以的
2022-12-13 09:53:29
.：回复紫藤老师 这是财务会计的账务处理
2022-12-13 10:11:46
紫藤老师：回复.往来款没有对应的与预算会计科目的  
2022-12-13 10:36:54
.：回复紫藤老师 预算会计不做账务处理，又用了零余额账户用款额度或者用了货币资金，那么资金结存科目的余额应该是不对的吧
2022-12-13 10:59:45
紫藤老师：回复.借  其他应收款 贷 银行存款/零余额账户用款额度 你没有使用货币资金
2022-12-13 11:23:07
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，销售部门张娇娇出差，借款3000元，出差回来拿回报销单据2236元，退回764元，这个怎么做分录。你看我写的对不对 张娇娇出差借款时 借：其他应收款30000 贷：库存现金3000 张娇娇出差回来报销时 借：库存现金764 销售费用2236
借：库存现金764 借：销售费用2236 贷：其他应收款3000
58楼
2022-12-13 07:52:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 惘然 发表的提问：
出差的差旅费都是自己先垫付，回来再报销，这样怎么处理？还要填写借款单什么的吗
你好，不需要填写借款单，填写费用报销单就可以了
59楼
2022-12-13 08:17:58
全部回复
惘然：回复邹老师 不用填差旅费报销单吗
2022-12-13 08:50:02
邹老师：回复惘然你好，需要有差旅费报销单
2022-12-13 09:07:14
惘然：回复邹老师 是直接填差旅费报销单，然后将凭证附在上面，然后在填写记账凭证是这样吗？会计分录是不是直接带库存现金或者银行存款
2022-12-13 09:19:47
邹老师：回复惘然你好，是的 借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
2022-12-13 09:36:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.34w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
员工借款20000元，现来报销5311元，因报销单据有6份，我可不可以先收回20000元借款后再用现金报销给他？
您好！可以的。怎么操作这个看你自己。
60楼
2022-12-14 07:41:41
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