借劳务成本，主营业务成本，进项贷银存

你好，借：税金及附加 贷：银行存款

借：营业费用 借：应交税费-应交增值税-进项税（按发生额的7%计算） 贷：现金或银行存款###计入存货成本 借：材料采购（在途物资） 应缴税金－应缴增值税（进项税额）（如果取得正式的运输发票，按发票上注明的运费和建设基金的7％计算进项） 贷：银行存款（现金）###为购货而支付的运输费用应该记入该种货物的采购成本。 借：物资采购－XX 应交税金－应交增值税（进项税额） 贷：银行存款（现金） 转入成本的时候 借：库存商品（库存材料等） 贷：物资采购

你好小企业会计准则就可以

同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用

您好，您说的是应交税费-应交增值税吧，如果是的话，一般分录，付款收到增值税专用发票时，借；成本费用科目，应交税费-应交增值税-进项，贷；现金或者银行存款。开销售发票时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。 月底结转时，借；应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-未交增值税。 下月交税时，借：应交税费-未交增值税，贷；现金或者银行存款。

你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

进项大于销项，说明有留抵税额，不用做会计处理，红字发票开具之前要先有红字发票通知单，朋友，您跟我遇到的问题一样，在本月开红字发票冲减    方法：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。 3、开红字发票：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击  “专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。  

您好，交税时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，计提时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。