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现在的公司需要会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Sherry 发表的提问：
公司是用小企业会计准则，现在汇算清缴后需要补交所得税。会计分录应该怎么做？
你好 借；利润分配——未分配利润 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
16楼
2023-01-10 06:40:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 欢 发表的提问：
现在缴印花税的会计分录怎么做，需要计提吗？
你好，需要计提的 借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
17楼
2023-01-10 08:06:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 海的声音鱼 发表的提问：
公司的对公银行回执单需要记录在会计分录里面吗？装订在一起吗？
你好，需要作为相应分录附件，粘贴在分录后面，装订在凭证中的
18楼
2023-01-10 09:13:18
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 天边的云 发表的提问：
老师你好 建筑公司 项目上个人拿现金存入公司账户 银行直接转给A公司账户 用于采购A公司材料 票据几天后到 请问各阶段的会计分录怎么写
收到个人现金存银行 借现金 贷其他应付款-个人 借银行 贷现金
19楼
2023-01-10 10:05:03
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朴老师：回复天边的云借原材料 借进项 贷银行存款
2023-01-10 10:44:15
天边的云：回复朴老师 银行收到钱时：借：银行存款 贷：其他应付款 银行付款给A公司时：借：预付账款 贷：银行存款 公司收到材料票时 借：工程施工-材料 贷：预付账款 请问其他应付款怎么冲
2023-01-10 11:10:01
朴老师：回复天边的云借其他应付款贷银行
2023-01-10 11:37:49
天边的云：回复朴老师 老师 钱己经购材料了 如果借：其他应付款 贷：银行 那银行不是又得付一次同样的款吗 等于多付一次钱 等于用公司原有账户里的钱购村料 我指的是 用个人存银行的钱购材料 其他应付款怎么冲
2023-01-10 11:50:16
朴老师：回复天边的云你要还给借钱 给你们的员工哦
2023-01-10 12:06:25
朴老师：回复天边的云就是这样做的，借其他应付款-员工贷银行
2023-01-10 12:19:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司打款给分公司的工资怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；银行存款
20楼
2023-01-10 11:07:59
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NAN：回复邹老师 分公司是非独立核算的
2023-01-10 11:25:02
邹老师：回复NAN你好，这个与独立还是非独立没有关系的
2023-01-10 11:52:56
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小闻子 发表的提问：
我公司有买地新建厂房成立一个分公司，总公司往新建公司打款，而我是新建公司的会计，收到的进账我怎么做会计分录。老师请帮我解答一下
你好同学 借：银行存款 贷：其它应付款-总公司。 先这样记账
21楼
2023-09-05 21:03:14
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
22楼
2023-09-05 21:12:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
23楼
2023-09-05 21:24:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
24楼
2023-09-05 21:53:59
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€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2023-09-05 22:07:54
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-09-05 22:20:53
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
25楼
2023-09-06 20:39:20
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哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2023-09-06 20:58:52
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2023-09-06 21:20:07
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2023-09-06 21:47:06
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2023-09-06 22:15:39
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
26楼
2023-09-06 20:52:58
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
27楼
2023-09-06 21:21:17
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
28楼
2023-09-06 21:50:59
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仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-09-06 22:17:20
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-09-06 22:44:47
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-09-06 23:07:26
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-09-06 23:24:48
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-09-06 23:35:40
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-09-06 23:47:30
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-09-07 00:05:26
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-09-07 00:29:56
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-09-07 00:42:49
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-09-07 01:05:01
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-09-07 01:20:03
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-09-07 01:43:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
29楼
2023-09-07 21:16:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 平淡人生 发表的提问：
公司以前年度的进项发票被税局查到，现在需要补税，会计分录怎么做如果是本年的呢，如何做分录
你好，都是这样处理 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
30楼
2023-09-07 21:21:26
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