寂寞的机器猫：回复辜老师 那个别报表和合并报表，差额各计入什么？

辜老师：回复寂寞的机器猫子公司的投资收益，合并层面会抵消的

蒂菲娜：回复陈诗晗老师 我现建筑公司付给劳务公司的费用

陈诗晗老师：回复蒂菲娜借 劳务成本或主营业务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款

蒂菲娜：回复陈诗晗老师 月未需要结转吗，发票是下个月收入的

蒂菲娜：回复陈诗晗老师

蒂菲娜：回复陈诗晗老师 现在做了这两笔分录

陈诗晗老师：回复蒂菲娜你是指什么劳务成本是否结转 到抛光成本吗

蒂菲娜：回复陈诗晗老师 这个人工费需结转到本期损益里面吗

陈诗晗老师：回复蒂菲娜如果你结转 到主营业务成本就需要 在劳务成本就不需要

小白：回复轶尘老师 那怎么正常计提？需要什么附件？

轶尘老师：回复小白1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 贷：银行存款。

蒋飞老师：回复?佑?子公司现在将钱打给了母公司 借：其他应付款 贷：银行存款