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外地预缴增值税会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
预缴土地增值税会计分录？补缴土地增值税会计分录？
您好，分录都是，借：应交税费-应交土地增值税，贷；现金或者银行存款。
1楼
2023-01-09 17:46:45
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税计提时会计分录？预缴税时会计分录？
你好 借 应交税费预交税款 贷银行  
2楼
2023-01-09 19:06:13
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向日葵：回复玲老师 计提时怎么做会计分录？
2023-01-09 19:22:33
玲老师：回复向日葵计提就是收入的分录贷方式税款。
2023-01-09 19:46:40
向日葵：回复玲老师 外地预缴的附加税怎么计提？
2023-01-09 20:10:51
玲老师：回复向日葵借税金及附加贷应交税费。
2023-01-09 20:34:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 尘土 发表的提问：
外地预缴增值税计提分录怎样做
您好 借:应交税费——应交增值税——已交税金 贷:银行存款
3楼
2023-01-09 19:59:50
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尘土：回复bamboo老师 这是交纳时，那么计提时
2023-01-09 20:23:00
bamboo老师：回复尘土增值税根据开票确认收入的时候做分录啊 不要单独计提
2023-01-09 20:37:18
尘土：回复bamboo老师 预交附加
2023-01-09 21:06:01
尘土：回复bamboo老师 预交附加税要计提吗
2023-01-09 21:32:47
bamboo老师：回复尘土借：税金及附加——城建税 贷：应交税费——城建税等 借：应交税费——城建税等 贷：银行存款
2023-01-09 21:46:55
尘土：回复bamboo老师 预缴时要计提
2023-01-09 22:05:56
bamboo老师：回复尘土嗯 因为涉及到当期损益 所以要计提
2023-01-09 22:17:39
尘土：回复bamboo老师 预交时计提还是月底一起计
2023-01-09 22:46:12
bamboo老师：回复尘土预交的时候计提 月末一起计提也可以 都是当月
2023-01-09 23:14:20
尘土：回复bamboo老师 增值税预交时不计提
2023-01-09 23:40:38
bamboo老师：回复尘土增值税预交时不计提
2023-01-10 00:09:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税及附加税怎么计提会计分录？预缴税时会计分录？
你好，预交的分录借应交税费，预交增值税附加税，贷银行存款。 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税。 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税。
4楼
2023-01-09 20:57:30
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向日葵：回复郭老师 能具体举例吗，简易计税
2023-01-09 21:25:27
郭老师：回复向日葵按照3%预缴 发票100税额3 缴纳增值税2 附加税1 借应交税费，预交增值税2 附加税1 贷银行存款3 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税2 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税1
2023-01-09 21:53:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
建筑施工企业外地预缴增值税，怎么做详细会计分录
你好 预缴的时候：借:应交税费--应交增值税(已交增值税)贷:银行存款 月末到时结转 借应交税费-未交增值税 贷:应交税费--应交增值税(已交增值税)
5楼
2023-01-09 21:50:26
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小企鹅海外购：回复meizi老师 要先确认本期应缴的增值税额吗，
2023-01-09 22:04:45
meizi老师：回复小企鹅海外购你好 你现在是预缴先做预缴分录 。等到时实际确定收入做增值税 到时来抵减预缴的增值税就行了。
2023-01-09 22:16:08
小企鹅海外购：回复meizi老师 一般计税9%，先预缴2%
2023-01-09 22:33:46
meizi老师：回复小企鹅海外购你好 那你就按2%预缴 。到时你实际取得了收入 做收入 做增值税 月末做结转冲预缴就行了
2023-01-09 22:50:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 会计 发表的提问：
在外地预缴的增值税及税金附加我该怎么做会计分录呢
借；应交税费——增值税 附加税 贷；银行存款
6楼
2023-01-09 23:04:36
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会计：回复邹老师 到最后能平起帐来吗 老师是不是得做2步
2023-01-09 23:19:47
邹老师：回复会计你好，之后确认了收入，应交税费，应交税费就会平衡了
2023-01-09 23:32:37
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Zt。 发表的提问：
想咨询一下建筑工程行业简易计税外地预缴增值税会计分录
你好 借：应交税费-简易计税 贷：银行存款
7楼
2023-01-10 00:29:03
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Zt。：回复轶尘老师 一般是当月预缴当月就开票了，那开票的时候直接记，借：银行/应收 贷：应交税费-简易计税 主营业务收入？ 月末结转增值税的时候简易计税不反应到应交税费-未交增值税吗？
2023-01-10 00:55:00
轶尘老师：回复Zt。简易计税不反应到未交增值税里面
2023-01-10 01:16:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 芬 发表的提问：
建筑行业外地预缴增值税，附加税和所得税如何做会计分录呀？
你好 借；应交税费——应交增值税，附加税，企业所得税 贷；银行存款
8楼
2023-01-10 01:50:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 十月。 发表的提问：
预缴的土地增值税会计分录怎么写？
你好 借；应交税费——土地增值税 贷；银行存款
9楼
2023-01-10 02:42:19
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia 发表的提问：
房地产企业，预缴增值税及附加税预缴土地增值税，会计分录如何做，需不需要计提
你好,分录如下: 借：应交税费——预交增值税     应交税费——应交土地增值税    贷：银行存款
10楼
2023-01-10 03:33:35
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哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia：回复张壹老师 缴税之前还需要先做一笔计提吗？借:税金及附加 贷:应交税费-预交增值税   应交税费-附加  应交税费-土地增值税
2023-01-10 03:47:05
张壹老师：回复哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia你好 ,不做预提,税金及附加和预交增值税不是对应科目.
2023-01-10 04:04:42
哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia：回复张壹老师 预交的附加税也不需要计提吗
2023-01-10 04:32:19
张壹老师：回复哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia你好,如果你预交了附加税,直接入账,不计提 借:应交税费-应交城建税/教育附加/地方教育附加 贷:银行存款.
2023-01-10 05:01:38
哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia：回复张壹老师 预交的土地增值税和印花税也不用计提是吗
2023-01-10 05:31:09
张壹老师：回复哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia你好,不用计提,直接入账,等实际交的时候才计提
2023-01-10 05:43:03
哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia：回复张壹老师 你好，等公司缴纳这笔预缴增值税及附加、土增、印花税，到时候在计提到税金及附加科目吗？
2023-01-10 06:11:04
张壹老师：回复哈哈哈(ಡωಡ)hiahiahia你好,是的,等正式计算要交的时候的,再计提费用.
2023-01-10 06:37:20
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 追寻梦想 发表的提问：
在外地办理了外经证，预缴了增值税，附加税，印花税，工会经费，怎么做会计分录了
借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费-城建/教育/印花税 借：应交税费-城建/教育/印花税 贷：银行存款 借：管理费用-工会会费 贷：银行存款
11楼
2023-01-10 04:46:20
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追寻梦想：回复轶尘老师 可以是应交增值税―未交增值税 科目吗
2023-01-10 05:19:06
轶尘老师：回复追寻梦想期末转到应交增值税-未交增值税科目
2023-01-10 05:48:07
追寻梦想：回复轶尘老师 我这月预缴，下个月开票了，转的时候怎么做分录
2023-01-10 06:14:21
轶尘老师：回复追寻梦想借：应交增值税-未交增值税科目 贷：应交税费-预交增值税
2023-01-10 06:32:59
追寻梦想：回复轶尘老师 但是，老师，我按照进度已经计提了税金，借：应交税费―未交增值税 贷：应交税费―转出未交增值税 现在去税务预缴应该怎么做分录了
2023-01-10 06:51:14
轶尘老师：回复追寻梦想预交税金是施工地2%的预交；和公司所在地申报缴纳增值税不一样。两个别搞岔了。
2023-01-10 07:14:40
追寻梦想：回复轶尘老师 我预缴了，然后开票就不用在交增值税了是吗
2023-01-10 07:28:22
轶尘老师：回复追寻梦想可以在申报表中抵扣。增值税申报表附表四填列。
2023-01-10 07:55:19
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ *樱鹿* 发表的提问：
房地产预收款，预缴附加税和土地增值税，会计分录怎么做？
你好 借：银行存款 贷：预收账款 借：应交税费——预交增值税 借：应交税费——应交土地增值税 贷：银行存款
12楼
2023-01-10 05:41:20
全部回复
*樱鹿*：回复立红老师 不用预提吗
2023-01-10 05:59:56
立红老师：回复*樱鹿*你好，现在不需要预提，等确认收入时，再预提土地增值税 借：税金及附加 贷：应交税费——应交土地增值税
2023-01-10 06:20:24
*樱鹿*：回复立红老师 附加税需要预提吗？
2023-01-10 06:45:22
立红老师：回复*樱鹿*你好，附加税现在不需要预提，等月末实交增值税额出来后再预提
2023-01-10 07:03:05
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
工程公司外地预交增值税会计分录，和实际交纳时的会计分录
预交增值税 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：库存现金（或银行存款） 在工程完工10天内，到注册地税务进行注销外管证，对这个项目的税进行清算，补交这个项目的税
13楼
2023-01-10 07:04:40
全部回复
邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 为什么不是预交税金
2023-01-10 07:35:27
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账也可以是预交税金，按项目进行核算处理。
2023-01-10 07:47:15
邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 想请问一下预交税金这个科目，符合会计法吗，会计法上有这个科目吗
2023-01-10 08:01:38
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账正常的是做在已交税金科目，实际工作中有的记在预交税金科目
2023-01-10 08:28:31
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
异地预缴增值税及附加会计分录怎么做?
借应交税费-预交增值税 借应交税费-城建、教育费附加等 贷银行存款
14楼
2023-01-10 07:56:58
全部回复
仰望星空：回复徐阿富老师 我异地预缴增值税及附加税 那我在申报的时候是不是要填表四的时候在建筑服务预征缴纳税款本期发生额填已经预缴的增值税金额
2023-01-10 08:15:38
徐阿富老师：回复仰望星空你好，是的，需要填写的
2023-01-10 08:28:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 罗达 发表的提问：
这个预缴增值税和预缴地税附加的会计分录是怎么做的？
借；应交税费——应交增值税 附加税 贷；银行存款
15楼
2023-01-10 09:16:33
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