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购金税盘小规模纳税人会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梦 发表的提问：
老师，小规模和一般纳税人初次购买金税盘分录分别怎么做
你好，一般纳税人借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：管理费用 小规模借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税贷：管理费用
91楼
2022-12-22 06:50:55
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梦：回复紫藤老师 金额都是价税合计金额吗
2022-12-22 07:18:22
紫藤老师：回复梦金额都是价税合计金额
2022-12-22 07:32:02
梦：回复紫藤老师 那税盘维护费分录怎么做呢
2022-12-22 07:52:52
紫藤老师：回复梦一般纳税人借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：管理费用 小规模借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税贷：管理费用
2022-12-22 08:08:11
梦：回复紫藤老师 都是一样的吗
2022-12-22 08:30:35
紫藤老师：回复梦都是一样的，全额抵扣
2022-12-22 08:48:50
梦：回复紫藤老师 嗯，好的，谢谢
2022-12-22 09:18:06
紫藤老师：回复梦不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2022-12-22 09:32:37
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 糖 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘抵减增值税的分录是怎么样的
购买时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用—办公费
92楼
2022-12-22 07:06:00
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ Alice 发表的提问：
小规模采购金税盘分录
购买时候借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时候借：应交税金—增值税 贷：管理费用
93楼
2022-12-23 06:13:43
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 唐棠 发表的提问：
你好，老师。我司是小规模纳税人，购入税控盘的会计分录是怎么做的呢
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
94楼
2022-12-23 06:21:51
全部回复
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 机智的斑马 发表的提问：
我是小规模纳税人，11月购税控盘一个200及服务费280共付现金480元，怎么做会计分录
借:管理费用-办公费 480 贷:现金 480
95楼
2022-12-23 06:45:51
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 懒逸waif 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘的分录怎么做？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
96楼
2022-12-23 07:05:59
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懒逸waif：回复糖果老师 小规模这个怎么全额抵扣呢？
2022-12-23 07:19:31
糖果老师：回复懒逸waif直接通过填写申报表抵扣的
2022-12-23 07:45:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.34w
引用 @ 口口 发表的提问：
本公司这个月购买金税盘，且这个月收入有100013.91在做会计分录该怎样做、我们是小规模纳税人，金税盘可以抵扣
你好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
97楼
2022-12-24 06:08:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 世界和平997 发表的提问：
老师，小规模纳税人新购进金税盘，盘200，服务费280，老师，我的分录应该咋做，最好后面跟上科目金额，我们是小规模纳税人
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。480 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。480
98楼
2022-12-24 06:23:04
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世界和平997：回复邹老师 老师，之前月份购进的没有抵扣，可以在这个月进行抵扣分录吗
2022-12-24 06:52:25
邹老师：回复世界和平997你好，可以在这个月进行抵扣，然后做相应分录的
2022-12-24 07:21:03
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 知否，知否 发表的提问：
初次购买税控盘，小规模纳税人，分录怎么填
借管理费用-办公费 贷银行存款 借应交税费-应交增值税 借管理费用（红字）
99楼
2022-12-24 06:51:21
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 秋 发表的提问：
小规模购买税控盘的会计分录怎么做？
小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
100楼
2022-12-24 07:02:59
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秋：回复轶尘老师 抵减的分录现在也要做进去吗
2022-12-24 07:23:38
轶尘老师：回复秋下个月申报的时候在做
2022-12-24 07:37:08
秋：回复轶尘老师 没有收入，是季报，就是说也要做进去分录对吗
2022-12-24 07:47:53
轶尘老师：回复秋是的！你的理解正确！
2022-12-24 07:58:54
秋：回复轶尘老师 如果小规模1月份的专票3月份变成一般纳税人那之前1月份的专票可以抵扣吗
2022-12-24 08:25:07
轶尘老师：回复秋之前1月份的专票不可以抵扣
2022-12-24 08:45:33
秋：回复轶尘老师 好的 谢谢
2022-12-24 08:59:42
轶尘老师：回复秋不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-12-24 09:17:56
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 鸿山天麟电脑 发表的提问：
初次购买金税盘，会计分录是不是，借:管理费用 贷:库存现金 就行了 小规模纳税人不用抵扣
您好，购买税控盘的话是可以抵扣的。
101楼
2022-12-25 05:46:16
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鸿山天麟电脑：回复QQ老师 会计分录这样写对吗？
2022-12-25 06:05:56
QQ老师：回复鸿山天麟电脑你好！你好，小规模纳税人，不用销项税这个科目吧，只用应交税金，应交增值税就可以。
2022-12-25 06:18:31
楠楠老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ why 发表的提问：
小规模纳税人初次购入税控盘200元 ，并交纳技术维护费280元，怎么做会计分录
借：管理费用 贷：银行存款或者现金
102楼
2022-12-25 06:01:45
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why：回复楠楠老师 不是可以抵扣税额吗
2022-12-25 06:24:29
楠楠老师：回复why抵扣的时候做借：应交税费 贷：管理费用或者营业外收入
2022-12-25 06:39:38
why：回复楠楠老师 当时就做抵扣呢，还是需要缴税的时候再做抵扣呢？我们是医疗行业，免增值税行业
2022-12-25 07:07:00
楠楠老师：回复why需要缴税时才抵扣
2022-12-25 07:24:07
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
小规模纳税人 购金税盘及维护费 820元的分录应该怎样做
借：管理费用 820 贷：银行存款 820 如果申报抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费）820 贷：营业外收入——减免税费 820
103楼
2022-12-25 06:24:11
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向日葵：回复李爱文老师 老师 月底做的分录没有附件是吧 借：应交税费——应交增值税（减免税费）820 贷：营业外收入——减免税费 820
2022-12-25 06:39:39
李爱文老师：回复向日葵月底做的分录没有附件，这个没有附件，你可将820元的附件复印一份，附在后面也行
2022-12-25 07:05:54
向日葵：回复李爱文老师 好像不对吧，应该是借 应交税费-应交增值税 820元 贷 管理费用 820元
2022-12-25 07:26:35
李爱文老师：回复向日葵我写的分录是对的。这个是国家为了推行电脑开票，对企业的一个税收减免政策。所有企业都可以享受
2022-12-25 07:49:17
向日葵：回复李爱文老师 老师全额抵扣时不是冲减管理费用吗，怎么在营业外收入了呢
2022-12-25 08:08:58
李爱文老师：回复向日葵属于税收减免，计入营业外收入的
2022-12-25 08:22:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 温柔的香烟 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘并支付技术维护费如何做分录
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
104楼
2022-12-25 06:37:39
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 随风而逝 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘应该怎么做分录
您好 借：管理费用 贷：库存现金等 借：应交税费——应交增值税 借方负数：管理费用
105楼
2022-12-25 07:00:00
全部回复
随风而逝：回复宸宸老师 借：应交税费——应交增值税 借方负数：管理费用 这步是需要抵扣税费的时候做的分录是吧
2022-12-25 07:18:23
宸宸老师：回复随风而逝您好，是的， 第二个分录 您需要全额抵扣的时候做就可以了
2022-12-25 07:46:54
随风而逝：回复宸宸老师 请问一次要是抵扣不完，可以分几次部分抵减吗
2022-12-25 08:12:54
宸宸老师：回复随风而逝您好，不可以的。只能一次抵扣，如果用不完，可以留底
2022-12-25 08:31:39
随风而逝：回复宸宸老师 留抵有时间限制吗
2022-12-25 08:47:47
宸宸老师：回复随风而逝您好，这个是没有时间限制的
2022-12-25 09:15:08
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