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未抵扣进项税的会计分录
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图图*老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ L。Y。H 发表的提问：
进项税抵扣时的会计分录
借:存货/固定资产/费用等 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款/应付账款
16楼
2023-01-10 11:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小妮子 发表的提问：
老师好，当月进税如果未抵扣，会计分录先做材料入库，等实际抵扣了再做进项税额抵扣可以吗？
您好 当月进税未抵扣，会计分录先做材料入库，等实际抵扣了再做进项税额抵扣可以
17楼
2023-01-10 13:14:02
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小妮子：回复bamboo老师 那这样两笔会计分录怎么做才对
2023-01-10 13:30:48
bamboo老师：回复小妮子借：材料费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：应付账款等 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应交税费——待认证进项税额
2023-01-10 13:52:47
小妮子：回复bamboo老师 我2018有期初余额，进项税-857,550.89，销项税952,568.96，转出未交增值税-120,167.19，未交增值税4,604.72，如果2019年开始我想做只有进项税，销项税比较简单的两个科目，那之前的期初余额怎么调整
2023-01-10 14:21:32
bamboo老师：回复小妮子您2018年期末的时候做结平 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税
2023-01-10 14:37:48
小妮子：回复bamboo老师 老师，我们账上如果只做销项税，进税项，待抵扣进项税，怎么看出期末留抵多少
2023-01-10 15:02:01
bamboo老师：回复小妮子那您看应交税费这个科目在借方的金额
2023-01-10 15:16:22
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 阔达的大侠 发表的提问：
你好，请问没有销项但是已抵扣进项税怎么做会计分录？
你好，这样可以不做分录的。需要交纳增值税的时候再结转就可以。
18楼
2023-01-10 14:08:26
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 无语的路人 发表的提问：
旅客运输服务抵扣进项税的会计分录
你好，借 管理费用 等 应交税费 贷银行存款
19楼
2023-01-10 15:19:14
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ Flower 发表的提问：
想用机票抵扣进项税，但实际没有报销，怎么做会计分录？
您好，贷方计入其他应付款就可以了
20楼
2023-01-10 16:11:19
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Flower：回复小黎老师 可是以前会计，做的是其他应收款怎么办
2023-01-10 16:31:44
小黎老师：回复Flower您好，其他应收款也可以的，看下是不是这个人之前挂过科目了 所以同一个人不要重复挂两个科目
2023-01-10 16:44:20
Flower：回复小黎老师 两个科目都可以挂吗
2023-01-10 16:54:28
小黎老师：回复Flower您好，应该是挂其应付款，但是如果你单位这个员工之前有过借款，做的是其他应收款，那么冲账的时候就需要挂其他应收款
2023-01-10 17:05:09
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Happiness 发表的提问：
老师，未抵扣的进项税额怎么做分录，做库存了但是未抵扣进项税
你好，是认证了进项发票没有抵扣完？留抵税不用单独做会计分录，下月会自动抵扣
21楼
2023-09-21 21:28:22
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Happiness：回复彩丽老师 没认证老师，入库存商品了但是未认证
2023-09-21 21:45:47
彩丽老师：回复Happiness哦，借：库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷：银行存款/应付账款 次月认证后 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税
2023-09-21 21:57:26
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朴素的树叶 发表的提问：
融资租赁设备进项税抵扣会计分录如何做？
您好，借固定资产应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款或长期应付款等
22楼
2023-09-21 21:44:47
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小巧的草莓 发表的提问：
老师您好，请问冲减上月可抵扣进项税的会计分录怎么做呢？
你好 是什么原因需要冲减呢？
23楼
2023-09-21 21:56:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 孝顺的万宝路 发表的提问：
你好 ，已认证进项，未抵扣，会计分录应该怎么写
借管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款。
24楼
2023-10-09 20:13:31
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 易 发表的提问：
进项税抵扣的会计分录怎么做
各个环节的会计分录怎么做
25楼
2023-10-09 20:37:22
全部回复
岳老师：回复 易期末，您计算销项税额、进项税额，然后做以下分录 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 这就是按照差额计算出来的。
2023-10-09 20:56:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 善良的刺猬 发表的提问：
公司将名下的车转卖给个人的会计分录,当时已抵扣进项税
固定资产处置: 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 销售变价： 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费一 应交增值税(销项税额) 结转固定资产清埋: 清理盈余 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 清理亏损时 借: 资产处置损益 贷:固定资产清理
26楼
2023-10-09 20:59:56
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善良的刺猬：回复玲老师 二次销售的增值税，借方是挂固定资产清理吗
2023-10-09 21:19:14
玲老师：回复善良的刺猬收到钱了借方是银行存款 看一下上面的分录
2023-10-09 21:41:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 犹豫的店员 发表的提问：
您好老师，已认证抵扣进项税但未入账的红冲发票会计分录
您好 您收到发票已认证抵扣进项税但未入账 现在收到红冲发票？
27楼
2023-10-09 21:15:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ っ、 一世柔情° 发表的提问：
对于已入账但未认证抵扣的进项税额怎么处理?怎么进行会计分录
借库存商品，应交税费-待认证，贷银存
28楼
2023-10-09 21:23:59
全部回复
っ、 一世柔情°：回复郭老师 到下个月认证抵扣了又怎么做会计分录呢
2023-10-09 21:52:08
郭老师：回复っ、 一世柔情°借进项，贷待认证，
2023-10-09 22:13:21
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
待抵扣进项税金会计分录怎么处理，月未结转怎么处理
借XX费用 应缴税费应缴增值税待抵扣进项 贷银行
29楼
2023-10-10 20:23:02
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 星田 发表的提问：
进项税抵扣销项税的会计分录怎么做
你好，不用做抵扣的分录，月末只需要做结转实际要交的增值税分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
30楼
2023-10-10 20:30:27
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星田：回复吴月柳 老师，在问一下。建筑业开外经证预缴的税和到本地完税后的分录怎么做
2023-10-10 20:58:38
吴月柳：回复星田当月预交增值税： 借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款 抵销时，借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税
2023-10-10 21:15:58
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