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已付款货已到的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
1楼
2023-01-09 17:08:27
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金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2023-01-09 17:37:55
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2023-01-09 18:07:54
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
2楼
2023-01-09 18:28:56
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已付，货已到，但发票没到的情况怎样做会计分录
借 库存商品-待估入库 贷 银行存款
3楼
2023-01-09 19:42:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
4楼
2023-01-09 20:44:44
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-01-09 20:55:42
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-01-09 21:12:06
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-01-09 21:41:05
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-01-09 21:56:11
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-01-09 22:24:13
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-01-09 22:35:29
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-01-09 23:04:48
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-01-09 23:23:33
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-01-09 23:44:13
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-01-09 23:55:19
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-01-10 00:11:50
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-01-10 00:36:09
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-01-10 00:59:48
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-01-10 01:22:09
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-01-10 01:35:04
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-01-10 01:51:19
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-01-10 02:02:58
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-01-10 02:14:13
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-01-10 02:42:52
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-01-10 03:10:56
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-01-10 03:36:45
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-01-10 03:57:08
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-01-10 04:25:18
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-01-10 04:49:46
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-01-10 05:01:26
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-01-10 05:14:06
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-01-10 05:43:28
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-01-10 05:58:24
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-01-10 06:19:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
5楼
2023-01-09 21:47:07
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
6楼
2023-01-09 22:53:40
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ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-01-09 23:22:09
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-01-09 23:37:03
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-01-09 23:58:22
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-01-10 00:12:31
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-10 00:26:23
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
7楼
2023-01-10 00:22:58
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
8楼
2023-01-10 01:27:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已付款，已收货，没有收到发票会计分录如何写？
一、付款时的分录是： 借：预付账款 贷：银行存款 二、暂估入库 借：库存商品（或原材料） 贷：预付账款
9楼
2023-01-10 02:47:13
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
10楼
2023-01-10 03:56:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
11楼
2023-01-10 05:11:48
全部回复
无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2023-01-10 05:32:19
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2023-01-10 05:58:03
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2023-01-10 06:18:59
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2023-01-10 06:44:48
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2023-01-10 07:11:39
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2023-01-10 07:39:07
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴 发表的提问：
搅拌站购入柴油，已付款货已到发票没到会计分录怎么做
暂估原材料处理，计入原材料
12楼
2023-01-10 06:34:46
全部回复
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
4老师，采购到货发现有5个次品，1、货款已付，次品货款不退 2、货款已付，次品退款、，会计分录分别怎么做
您好！ 1 货款已付，次品不退 借 营业外支出 贷 库存商品 次品确认营业外支出 2 货款已付 次品退款 借 银行存款 贷 应收账款
13楼
2023-01-10 07:45:48
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雨滴：回复颜老师 老师，2感觉应该冲减应付账款
2023-01-10 08:15:33
颜老师：回复雨滴冲减应付账款也是可以的
2023-01-10 08:27:44
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，会计分录
借：原材料 139436.8 借：银行存款 15563.2 贷：预付账款 155000
14楼
2023-01-10 09:09:44
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Aling：回复方亮老师 以上没收到发票，也是这样做吗？
2023-01-10 09:40:26
方亮老师：回复Aling是的，您的理解正确。
2023-01-10 10:01:44
Aling：回复方亮老师 下个月收到发票怎么做会计分录
2023-01-10 10:16:14
方亮老师：回复Aling1、首先冲销之前的分录： 借：银行存款 贷：原材料 2、根据发票重新入账： 借：原材料 贷：银行存款
2023-01-10 10:31:08
Aling：回复方亮老师 如果没有发票，可以先不做账和会计分录吗？
2023-01-10 10:44:23
方亮老师：回复Aling不可以的，应该做账。
2023-01-10 11:02:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
收到购买的材料材料已入库原预付款补付货款会计分录
你好 借；原材料 贷；预付账款 借；预付账款 贷；银行存款
15楼
2023-01-10 10:30:43
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