LTH：回复maize老师 旧房改造发生的材料费，人工费是不是应该先在在建工程归集？完工后根据改造金额的大小结转到固定资产或者长期待摊费用？

maize老师：回复LTH这个需要看你这个改造金额多少，达到原值的50%以上么

LTH：回复maize老师 现在就是不清楚，要看改造费金额多少，如果没达到原值的50%，是不是从在建工程转入长期待摊费用？达到了原值的50%，是不是从在建工程转入到固定资产核算？现在在不清楚的情况下先计入在建工程？请教一下老师

maize老师：回复LTH不是，这个开始就需要看大致需要多少，你们公司改造老板没有问那个经手人需要多少钱啊，

maize老师：回复LTH这个就可以先判断下，要是没有超过就直接做长期待摊费用

LTH：回复maize老师 就是不清楚，我现在入的是在建工程，等完工后再看是转入长期待摊费用还是固定资产，现在可以这么处理吗？

maize老师：回复LTH那我建议是直接做长期待摊费用，不建议做在建工程

maize老师：回复LTH我不觉得你们经手人难道不知道大致花多少，老板心里没有数那不怕资金不够运转啊

觉知：回复李老师 老师，摊销装卸费需要什么文件批复吗？因为我是刚来这个公司，现在要建账，但老板又提供不出单据，还让我做摊销，我该怎么做啊？谢谢老师

李老师：回复觉知摊销装修费 自己做一个摊销表格就可以了

啧啧啧啧啧：回复答疑苏老师 盈余公积不用提吗？

答疑苏老师：回复啧啧啧啧啧你好 盈余公积达到注册资本的50%再不用提取了。

啧啧啧啧啧：回复答疑苏老师 以前盈利了，没有提过盈余公积，现在补提可以不？

啧啧啧啧啧：回复答疑苏老师 补提的话，是按照每年年度终了的未分配利润来，还是按照现在的未分配利润？

答疑苏老师：回复啧啧啧啧啧你好 现在是可以补提的。

啧啧啧啧啧：回复答疑苏老师 补提金额如何确定？

答疑苏老师：回复啧啧啧啧啧你好 按未分配利润的10%来计提的。

布丁：回复邹老师 先把收入的按时间排好？在把成本按时间排好？

邹老师：回复布丁你好，一般是这样处理

暖暖老师：回复赵亦确认的收入时60000*15%=9000

赵亦：回复暖暖老师 分录怎么写呢？

暖暖老师：回复赵亦借银行存款30000 贷预收账款30000

暖暖老师：回复赵亦借预收账款9270 贷主营业务收入9000 应交税费销项税额270

A  阳阳阳：回复辜老师 分录怎么写

辜老师：回复A  阳阳阳你之前是怎么账务处理的

A  阳阳阳：回复辜老师 还没写

辜老师：回复A  阳阳阳不是，是你上个月错误凭证是怎么做的，哪里错了

A  阳阳阳：回复辜老师 打的工资中有一个人在其他单位也有收入，后面交税的时候才知道交了个税

辜老师：回复A  阳阳阳你是没有扣到个税，还是怎么了

A  阳阳阳：回复辜老师 借工资 贷银行存款 其他应收款 没有写个税

辜老师：回复A  阳阳阳那只是工资多发了，你下个月扣回来就可以

A  阳阳阳：回复辜老师 所以可以不用红冲凭证再写一个正确的 直接写个凭证扣回来是吗

辜老师：回复A  阳阳阳是的，直接让对方交回就可以

A  阳阳阳：回复辜老师 懂了 那应收账款的金额算错了怎么处理 红冲再做一张正确的还是？

辜老师：回复A  阳阳阳要看是怎么错的，可以补确认的

A  阳阳阳：回复辜老师 少了一百多块钱 明细科目都是对的就是算错了 分录是银行存款 应收账款

辜老师：回复A  阳阳阳那你在补一笔，借银行存款，100，贷，应收账款，100

A  阳阳阳：回复辜老师 明细怎么写

辜老师：回复A  阳阳阳跟之前的明细科目一样的

A  阳阳阳：回复辜老师 好的 谢谢

A  阳阳阳：回复辜老师 请问是老板娘存到公账上的钱 但是做成应收款了 这个分录怎么改

辜老师：回复A  阳阳阳你们账面跟老板娘有往来科目吗

张意年1：回复暖暖老师 就是整个原题

暖暖老师：回复张意年1你好，你没有发题目怎么看

张意年1：回复暖暖老师 我发了图片呀？没有收到？

暖暖老师：回复张意年1没有图片显示，就一句话 

张意年1：回复暖暖老师 某企业发生经济业务如下: 1、A企业生产W产品领用N材料 61000元 2、生产W、Y产品领用M材料69000元,其中W产品200件,Y产品300件;3、车间领用M材料10000元; 4、行政管理部门领用M材料 20000元; 5、销售部门领用M材料15 000元。 要求:根据上述资料,使用借贷记 账法编制会计分录。

张意年1：回复暖暖老师 我发了两张图片出去，为啥会收不到？

暖暖老师：回复张意年11借生产成本61000 贷原材料61000

暖暖老师：回复张意年12.借生产成本—W产品27600 —Y产品41400 贷原材料69000

暖暖老师：回复张意年13.借制造费用10000 贷原材料10000

暖暖老师：回复张意年14.借管理费用20000 贷原材料20000

暖暖老师：回复张意年15.借销售费用15000 贷原材料15000

张意年1：回复暖暖老师 我的答案是 借：生产成本—N   61000        库存商品—w    27600        库存商品—Y     41400        制造费用           10000         管理费用           20000         销售费用           15000    贷     原材料—N       61000             原材料—M       114000

张意年1：回复暖暖老师 原材料不用区分N和M吗？

暖暖老师：回复张意年1你的商品这个不对啊

张意年1：回复暖暖老师 生产好的产品我是计入库存商品，这样可以吗？

张意年1：回复暖暖老师 是可以计入库存商品还是说只能计生产成本？

暖暖老师：回复张意年1需要先走生产成本的区分

张意年1：回复暖暖老师 好的，谢谢

张意年1：回复暖暖老师 那原材料那里需要区分二级材料明细吗？

张意年1：回复暖暖老师 N材料和M材料

暖暖老师：回复张意年1原材料那里需要区分二级材料明细M和N

pluto初：回复耀杰老师 只要做第三张图片哦

耀杰老师：回复pluto初好的，稍等一下给你

耀杰老师：回复pluto初债务重组会计准则发生了变动，这是按新准则做的账务处理。 借：应付账款3000 贷：固定资产900 长期股权投资1200 其他收益900

pluto初：回复耀杰老师 请问能不能按旧的再做一次 我期末考试是按旧的

耀杰老师：回复pluto初借：应付账款3000 投资收益50 贷：在建工程900 资产处置损益200 长期股权投资1200 营业外收入750