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会计报表其他应收款分析
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阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 姝影 发表的提问：
民间非盈利组织会计制度，其他应收款和其他应付款在现金流量表应该如何分析填列
一般是填在收到其他与业务活动有关的现金和支付其他与业务活动有关的现金，如果对方科目是固定资产，那就是构建固定资产或处置固定资产支付（收到）的现金，要根据发生明细去分析。
1楼
2023-01-09 19:10:13
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石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ Marmalade . 发表的提问：
老师 上一季度收到客户41万货款（没开票） 我记在预收账款里面的 其他有1万是其他应收款（个人还款）的 这个季度 我想把这1万调整到其他应收款来 在不修改上一季度的财务报表的同时 这个季度怎么做会计分录
你好，会计分录可以做，借预收账款一万，贷其他应收款一万
2楼
2023-01-09 20:01:03
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Marmalade .：回复石老师 但是这个季度对方客户又转我们了钱 这样的话 这个季度收到的钱比银行实际的少1万 但一季度和二季度总共收到的钱 又是和银行对的上的
2023-01-09 20:22:02
石老师：回复Marmalade .你好，上个季度应该是已经做了一万的，其他应收款借方余额，那么在这个季度将上季度收到的一万货款冲掉，其他应收款借方余额，应该就是平的了
2023-01-09 20:36:20
Marmalade .：回复石老师 嗯 那这个季度该怎么处理呢 还是借：预收账款1万 贷：其他应收款1万吗
2023-01-09 20:53:16
石老师：回复Marmalade .你好，是这样的，做这笔分录就可以
2023-01-09 21:13:44
Marmalade .：回复石老师 老师 那可不可以直接修改上一季度的财务报表和企业所得税表呢
2023-01-09 21:36:10
Marmalade .：回复石老师 财务报表和所得税表可以返回去重新修改吗 在今年之前 还是说有时间限制
2023-01-09 21:49:17
石老师：回复Marmalade .你好，上季度已报送的报表，不建议修改，因为这只是往来的调整
2023-01-09 22:14:45
Marmalade .：回复石老师 好的 明白了 我说的是 财务报表可以修改吗 在今年之前 如果不是这个原因
2023-01-09 22:28:12
石老师：回复Marmalade .已经报税的话，不建议修改
2023-01-09 22:41:26
Marmalade .：回复石老师 我们现在没有销项发票哦 都是零申报的 所得税也只是填了资产总额 其他都没有
2023-01-09 23:10:44
石老师：回复Marmalade .已经上报的以前年度报表，不建议修改
2023-01-09 23:30:56
Marmalade .：回复石老师 不是年度报表 是季度的那种
2023-01-09 23:53:01
石老师：回复Marmalade .以前年度的其他报表也不建议修改
2023-01-10 00:14:00
Marmalade .：回复石老师 更正也不可以吗 那为什么 之前我修改过财务报表 数据也是对的上的
2023-01-10 00:32:58
石老师：回复Marmalade .可以提交更正申报
2023-01-10 01:00:31
Marmalade .：回复石老师 哦哦 好的 更正申报是没有时间限制的吗
2023-01-10 01:14:53
石老师：回复Marmalade .你好，更正申报是没有时间限制的，什么时候发现什么时候去更正？
2023-01-10 01:40:50
Marmalade .：回复石老师 那我这个能不能现在去更正呢
2023-01-10 01:53:13
石老师：回复Marmalade .你好，这个是可以的
2023-01-10 02:09:09
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小多多? ? 发表的提问：
11月勾选认证，只销售了软件。12月更正了申报表，有部分不能归属到软件的进项税留抵了。请问会计上怎么处理？申报表更正后，会计分录是冲红，正确分录，重复征税挂了其他应收款。对吗？
你好，同学。 对的，这个是要退回的，处理是对的
3楼
2023-01-09 21:00:40
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小多多? ?：回复陈诗晗老师 请问，老师。我这个留底的进项税会计分录应该怎么做？重复征税我已经申请退税了。
2023-01-09 21:33:27
陈诗晗老师：回复小多多? ?借 应交税费 留抵税额 你计在借方就可以了
2023-01-09 21:56:51
小多多? ?：回复陈诗晗老师 请问，贷方分录呢？
2023-01-09 22:13:49
陈诗晗老师：回复小多多? ?你当时购进的时候钱没支付就是应付账款 如果付了就是银行存款
2023-01-09 22:28:40
小多多? ?：回复陈诗晗老师 谢谢
2023-01-09 22:40:13
陈诗晗老师：回复小多多? ?不客气，祝你工作愉快。
2023-01-09 23:06:24
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ take thee 发表的提问：
资产负债表中其他应收款怎么分析填列？
其他应收款按年进行分析填列
4楼
2023-01-09 22:23:54
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take thee：回复李爱文老师 具体如何分析填列？直接按照科目余额表数据来还是计算填列？如何计算填列？
2023-01-09 22:38:37
李爱文老师：回复take thee按发生的时间，按一年之内的其他应收款、一年至二年的其他应收款、二年至三年的其他应收款、三年以上的其他应收款进行分类，进行分析填列
2023-01-09 23:07:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 沙 发表的提问：
工会A并入工会B，A账里有其他应收款和其他应付款，B账并入时如何做会计分录
二级科目都是一样的吗
5楼
2023-01-09 23:13:58
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沙：回复郭老师 是的
2023-01-09 23:27:06
郭老师：回复沙两个对冲下的 看下余额在哪个方向写那个余额
2023-01-09 23:39:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 明的 发表的提问：
老师，同一笔业务，一笔金额，我公司转给人家，两天后人家又转回来，怎么做会计分录呢？借：其他应收款 贷：其他应付款
借其他应收款贷银存 收到做相反分录
6楼
2023-01-10 00:38:27
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郭老师：回复明的借银存贷其他应收款
2023-01-10 00:57:00
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 好望角 发表的提问：
员工个人承担的社保和公积金，会计分录按其他应收款还是其他应付款？多谢老师
你好，往来科目这两个都可以的，选择其中一个就行。
7楼
2023-01-10 02:05:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 一米阳光? 发表的提问：
老师，同一家单位相互对冲，其他应付款100000借方，其他应收款借方397874，怎么写会计分录呢
你好，借；其他应付款100000，贷；其他应收款100000
8楼
2023-01-10 03:33:25
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一米阳光?：回复邹老师 但现在其他应付款余额在借方10000，还是借方，那其他应付款借方不是变20000了吗？有点闷了老师
2023-01-10 04:00:10
邹老师：回复一米阳光?你好，需要是其他应付款贷方，才可以与其他应收款借方冲销的 都是借方无法冲销的
2023-01-10 04:15:10
一米阳光?：回复邹老师 我怎么把其他应付款的这笔16066和上面的其他应收397874.07互相冲呢
2023-01-10 04:36:12
邹老师：回复一米阳光?你好，借；其他应付款16066，贷；其他应收款16066
2023-01-10 04:46:19
一米阳光?：回复邹老师 那应收账款和应付账款都是一借一贷相互冲是吧？
2023-01-10 05:00:08
邹老师：回复一米阳光?你好，是的，借；应付账款，贷；应收账款，冲销做这个分录
2023-01-10 05:16:53
一米阳光?：回复邹老师 好，谢谢老师
2023-01-10 05:35:43
邹老师：回复一米阳光?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-10 05:57:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想问下，之前交社保公积金都用的其他应收款这个科目，现在需要调成其他应付款会计分录怎么做呢
你好 其他应收款现在贷方余额的吗
9楼
2023-01-10 04:39:14
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影*一一：回复郭老师 现在其他应收款在借方，那天听了老师的课，说的是要放在其他应付款
2023-01-10 05:08:43
影*一一：回复郭老师 所以准备把科目调一下
2023-01-10 05:25:37
郭老师：回复影*一一你们先支付，后期再从工资扣除是吗
2023-01-10 05:48:27
影*一一：回复郭老师 都是当月交当月社保公积金，工资是当月发上月的，对的，就是后期再从工资扣除
2023-01-10 05:59:05
郭老师：回复影*一一用其他应收款可以的 先从工资扣除后期缴纳的用其他应付款
2023-01-10 06:12:40
影*一一：回复郭老师 好的，那还是用其他应收款了
2023-01-10 06:36:38
影*一一：回复郭老师 我们都是先交后收回，没有提前从工资扣除，我还是用着其他应收款，谢谢老师
2023-01-10 06:58:17
郭老师：回复影*一一是的 用其他应收款可以的
2023-01-10 07:12:21
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小草 发表的提问：
第一个月要买固定资产，但是其他应收款和其他应付款都为0，准备填收据，用现金购入。但是账上现金不够怎么做会计分录啊？
你好，你是买了固定资产没有支付款项吗
10楼
2023-01-10 05:56:22
全部回复
小草：回复小惑老师 固定资产已经买进来，有十几万。但账目上现金只有几百块。
2023-01-10 06:26:33
小草：回复小惑老师 还在吗？
2023-01-10 06:45:16
小惑老师：回复小草那就是没有钱支付货款 借；固定资产 贷：应付账款
2023-01-10 07:03:09
小草：回复小惑老师 我们另外一个会计说借：现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金，开收据
2023-01-10 07:25:10
小草：回复小惑老师 但其他应收款已经为0了，这个做下去就变成负数了。、
2023-01-10 07:51:49
小草：回复小惑老师 老师，还在吗？
2023-01-10 08:03:30
小惑老师：回复小草现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金， 这个分录是什么意思？
2023-01-10 08:21:43
小草：回复小惑老师 我也是一头雾水
2023-01-10 08:51:06
小惑老师：回复小草这个分录从根本上是不成立的，没有勾稽关系
2023-01-10 09:09:16
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 强强 发表的提问：
年末分公司上交总公司利润时分公司会计分录：借本年利润 贷其他应付款一往来款，总公司会计分录：借其他应收款一往来款 贷本年利润，请问老师以上可以这样做吗？
可以的，按照总分公司利润分配协议定下来的可以的
11楼
2023-01-10 06:50:01
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提个税怎么做会计分录？做其他应收款还是其他应付款
你好！应该是借：应付职工薪酬 贷：银行存款（发放工资） 其他应付款（个税） 如果回答满意请给好评，谢谢！
12楼
2023-01-10 07:57:46
全部回复
cfh：回复苏老师 那如果计提个税时这么做分录：借：其他应收款 贷：应交税费-个人所得税 这样是不是不对？
2023-01-10 08:32:21
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税，后面再从员工工资中扣，也是可以的。
2023-01-10 08:55:41
cfh：回复苏老师 那工资发放时，个税如何做分录
2023-01-10 09:24:42
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税的。借：其他应收款 贷：应交税费-个税 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：其他应收款
2023-01-10 09:37:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，应收回来的一部分账款，是要付给另外一个客户的，会计分录可不可以写成： 借：其他应收款 贷：其他应付款-A
您好 应该通过银行存款分别走账 不应该这样直接抵减
13楼
2023-01-10 09:27:17
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凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，那就是先付给了A 客户，做银行存款减少。即： 借：其他应收款 贷：银行存款 但实际并未付款给A客户，那应该要怎么做呢
2023-01-10 09:46:59
bamboo老师：回复凌飞您没有实际付款 不需要写分录啊
2023-01-10 10:12:30
凌飞：回复bamboo老师 但是我当月确实有一笔款未收回来
2023-01-10 10:23:03
bamboo老师：回复凌飞那您未收的款项挂账在其他应收款或者应收账款借方余额上 收到的时候再冲减
2023-01-10 10:41:09
凌飞：回复bamboo老师 但贷方用什么科目 呢
2023-01-10 11:08:31
bamboo老师：回复凌飞您是什么业务发生的应收款
2023-01-10 11:23:17
凌飞：回复bamboo老师 快递公司帮购物平台代收的款项（比如A客户淘宝购物，选择货到付款，快递公司就会帮淘宝代收商品的款项，然后退给淘宝。4月发生这几笔代收款，不应该在4月做其他应收款吗？）
2023-01-10 11:41:50
bamboo老师：回复凌飞请问您是快递公司是么
2023-01-10 11:54:46
凌飞：回复bamboo老师 嗯
2023-01-10 12:21:28
bamboo老师：回复凌飞那您现在不做账务处理 自己做个备查就可以了 等实际收到的时候 借：银行存款 贷：其他应付款 然后再支付出去 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-01-10 12:32:36
凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，到了月末，就不知道公司有多少代收款要收回了吗？
2023-01-10 12:53:36
bamboo老师：回复凌飞这个您可以自己做个备查账备查的
2023-01-10 13:04:05
凌飞：回复bamboo老师 老师，您说的备查账，是指excel文档，还是一个会计分录 ，比如 ：其他应收款 1月其他应收款：100 2月其他应收款：200 像这样的吗？
2023-01-10 13:24:36
bamboo老师：回复凌飞月份 上期期末应收余额 本期增加额 本期减少额 本期期末余额 可以这样设置 比较清晰
2023-01-10 13:47:16
凌飞：回复bamboo老师 好的，谢谢老师，那这个备查账就是不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档，是吗？
2023-01-10 14:00:07
bamboo老师：回复凌飞是的 不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档
2023-01-10 14:16:06
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 英勇的手机 发表的提问：
您好！老师请问公司法人向银行贷款800万，走公司帐转出800万至法人帐户，老板说做到其他应付款或其他应收款去，会计分录怎么做？
钱打给老板 借:其他应收款 贷:银行存款
14楼
2023-01-10 10:20:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小伟 发表的提问：
请问老师，代客户垫付运费的会计分录，为什么是 借：其他应付款 贷：银行存款 而不是 借：其他应收款 贷：银行存款 题目来自“会计助理课程销售及成本篇业务2-1销售商品”
你好 我看懂了 是这样的 甲方销售乙方产品 然后代垫付运费 先是收到了乙方的现金运费钱了 你就得挂 借库存现金 贷其他应付款 然后后面发货的时候是要公司银行存款支付给运输公司的。 所以是借其他应付款 贷银行存款 我把实操老师做的分录 拆分了 你看能理解不
15楼
2023-01-10 11:49:15
全部回复
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