土豪的煎饼：回复李老师 老师，没有书面文件。

李老师：回复土豪的煎饼那就做不了外帐，只能挂着往来

土豪的煎饼：回复李老师 老师说是借：其他应付款，我预收的定金都是做预收账款，这样是否正确？

李老师：回复土豪的煎饼也可以 是正确的

土豪的煎饼：回复李老师 好的。非常感谢李老师。

土豪的煎饼：回复李老师 好的。非常感谢李老师。

清秋：回复meizi老师 不是说退休时有退休补偿金吗

meizi老师：回复清秋你好 所以这个要看你们是因为什么原因要多支付8万

清秋：回复meizi老师 我不太清楚 就是一次性给了8万 要拿来做外帐

清秋：回复meizi老师 应该是奖励

meizi老师：回复清秋你好 如果根据我国《劳动合同法》第四十四条有下列情形之一的，劳动合同终止：(一)劳动合同期满的;(二)劳动者开始依法享受基本养老保险待遇的;(三)劳动者死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的;(四)用人单位被依法宣告破产的;(五)用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者用人单位决定提前解散的;(六)法律、行政法规规定的其他情形。根据这一条，依法享受养老保险待遇导致合同自然终止，因此，如果单位按时缴纳了社会保险，您母亲退休时就可以享受到基本养老保险待遇的，结合该法第46条经济补偿金之规定，一般无需支付经济补偿金；如果单位没有为员工购买保险，即使达到法定退休年龄也无法享受养老保险待遇，那么可以要求单位支付经济补偿金。那你要先去问问是不是经济补偿金

清秋：回复meizi老师 工作认真 人好 应该算是公司给她的奖励吧 老板不想让她走

清秋：回复meizi老师 不是经济补偿金

meizi老师：回复清秋你好 那就计入管理费用-福利费里面去 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款

Cc：回复邹老师 那做账的话两个都要做吗

邹老师：回复Cc你好，做账（会计分录）根据业务发生情况，做相应的分录就可以了

Cc：回复邹老师 那什么情况下要做账务处理呢

邹老师：回复Cc你好，发生了经济业务，就需要做相应的账务处理 比如发生费用，取得收入，结转成本，收到货款等

Cc：回复邹老师 那直接做会计分录不是也一样吗

邹老师：回复Cc你好，做会计分录与做账务处理只是说法不同，其实是一个意思的

活在当下：回复meizi老师 他这样做外账才做到8月，有什么影响吗

meizi老师：回复活在当下你好 按要求是每月或者每季度需要申报的 申报是需要按你账上来报 如果你们帐都没出来申报是怎么报的？随便报的吗？

活在当下：回复meizi老师 这个是以前会计做的，我才接手

活在当下：回复meizi老师 怎么规避自己风险

meizi老师：回复活在当下你好 把帐尽快补起来 对比你的申报表 有差异的话去需要去税局大厅更正你的申报表

活在当下：回复meizi老师 申报表那些数据需要从账上填上去

meizi老师：回复活在当下你好 你所有的申报表的数据都是根据你账上来报

冷傲的香烟：回复邹老师 不用红字冲销吗老师

邹老师：回复冷傲的香烟红字冲销与做相反分录结果是一样的

冷傲的香烟：回复邹老师 不好意思老师，我在咨询一下，如果发现不仅多计提了工资连相应的科目都出错了那该怎么办呢，怎么写会计分录呢

邹老师：回复冷傲的香烟冲销前面错误的分录 然后做出正确的分录

会飞的思恋：回复晓海老师 货款，没有发票

晓海老师：回复会飞的思恋那就别走公户，不好平账

爱笑的蜗牛：回复立红老师 老师还有个问题，那之前6个月都直接放在这个月吗

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好，上一年要计入以前年度损益调整；今年可以直接计入这个月的费用；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 是去年6-12月的工资，1月的时候发放的

爱笑的蜗牛：回复立红老师 这样的话我的分录应该怎样完成呢

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好 借，以前年度损益调整 贷，应付职工薪酬 借，利润分配一未分配利润  贷，以前年度损益调整；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 好的谢谢老师

立红老师：回复爱笑的蜗牛不客气的，祝您学习愉快；

矮小的宝贝：回复宋生老师 好的，谢谢。因为之前有公司是一套账想知道是怎么做到的

宋生老师：回复矮小的宝贝你好！不用客气的了。

EO：回复张艳老师 嗯嗯，那老师，要交的增值税是按照11%税率自行计算吗？

张艳老师：回复EO现在没有这个税率了？您公司的具体业务是什么？

EO：回复张艳老师 运输收入，对方不需开票，但走了基本户

张艳老师：回复EO运输服务的话，税率为9% 申报为未开票收入

EO：回复张艳老师 嗯嗯，谢谢老师

张艳老师：回复EO您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！