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帖子
不动产的进项税会计分录
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王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
蜜
发表的提问:
本期有建造不动产的进项,表二怎么填呢,9和10栏都要填吗,
您好,一般是当时抵扣60%,剩余40%待抵扣。请截图看看9和10栏,谢谢。
16楼
2023-01-11 07:22:24
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蜜:
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王雁鸣老师
怎么上传照片啊,没找到
2023-01-11 07:40:23
王雁鸣老师:
回复
蜜
您好,在插入图片的地方上传。
2023-01-11 07:55:27
龙枫老师
职称:
注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题:
1.55w
引用 @
Endless
发表的提问:
老师,不动产的进项可以留多久?可以留一年吗?还是只是一期?
可自2019年4月税款所属期起,自行选择任一月份从销项税额中一次性抵扣。
17楼
2023-01-11 08:26:52
全部回复
Endless:
回复
龙枫老师
那不就应该选C答案吗?
2023-01-11 08:45:21
龙枫老师:
回复
Endless
这个题目是哪一年的啊?
2023-01-11 09:14:06
Endless:
回复
龙枫老师
题目说是2019年6月的
2023-01-11 09:31:46
龙枫老师:
回复
Endless
增值税一般纳税人取得的2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,不再需要在360日内认证确认等,已经超期的,也可以自2020年3月1日后,通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台进行用途确认。
2023-01-11 09:45:57
Endless:
回复
龙枫老师
那就是选C? 题目答案错了?
2023-01-11 10:00:38
龙枫老师:
回复
Endless
因为认证了当年全部扣除,答案正确的
2023-01-11 10:15:30
龙枫老师:
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Endless
已经认证相符的啊,说的是认证没有期限要求
2023-01-11 10:32:59
Endless:
回复
龙枫老师
那C错在哪里?
2023-01-11 10:57:22
龙枫老师:
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Endless
认证之后就需要做账的
2023-01-11 11:10:04
龙枫老师:
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Endless
认证当月就需要抵扣的
2023-01-11 11:38:53
Endless:
回复
龙枫老师
认证当月不抵扣,下期留抵不行吗?
2023-01-11 12:06:13
龙枫老师:
回复
Endless
那也是抵扣了只不过留抵啦啊,已经填写进去啦啊
2023-01-11 12:26:20
Endless:
回复
龙枫老师
晕了,那B选项也没说是在当月抵扣了啊 BC好晕啊,越说越晕,感觉BC一个意思啊!
2023-01-11 12:49:14
龙枫老师:
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Endless
看一下第四句话已经认证相符
2023-01-11 13:18:35
阿文老师
职称:
中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题:
0.19w
引用 @
甜美的纸鹤
发表的提问:
2019年4月1日税改前取得的不动产进项税分期抵扣,还未到13月的怎么做会计处理?是4月1日直接将剩下的40%抵扣还是等到13月处理
根据具体业务处理。建议到时一次性抵扣
18楼
2023-01-11 09:53:47
全部回复
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
★戥★晨★/m
发表的提问:
这张表是不是只填关于不动产进项
不是这个填写是营改增的项目有差额扣除的填写。
19楼
2023-01-11 11:07:22
全部回复
小洪老师
职称:
CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题:
1.66w
引用 @
清荷善水
发表的提问:
出售一台固定资产设备(非不动产)会计分录如何做?
你好,借固定资产处置,累计折旧,贷,营业外收入
20楼
2023-01-11 12:31:39
全部回复
清荷善水:
回复
小洪老师
不全面啊
2023-01-11 12:50:43
小洪老师:
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清荷善水
你好,这个已经是处置固定资产的分录了,你说的全面那个是计提的分录去了
2023-01-11 13:16:02
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