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会计应该怎样整理票据
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 岁月会将你我两清 发表的提问:
根据企业会计制度,跟企业会计准则,开办费分别应该怎样处理,怎样才能跟税法一致,避免纳税调整?
一次摊销或者不低于3年摊销
1楼
2023-01-10 20:34:05
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ?琳 发表的提问:
上年收到应收票据,和把同一张应收票据支付出去没有做会计分录,本年应该怎么调整会计分录呢?
你好,你原本应收票据的对方科目是什么?
2楼
2023-01-10 21:39:39
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?琳:回复小云老师
2023-01-10 21:58:48
小云老师:回复?琳那还是一样做,因为没涉及损益类科目
2023-01-10 22:13:18
?琳:回复小云老师 好的,谢谢老师,就直接做一笔这样一模一样的,相当于我补了上面没做的分录。
2023-01-10 22:28:36
小云老师:回复?琳是的,直接做一笔这样一模一样的
2023-01-10 22:55:33
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 浨浨、 发表的提问:
老师,我这样的税票应该怎么写完整的会计分录
借;应交税费——营业税,企业所得税,城建税,教育费附加, 管理费用-印花税 贷;银行存款
3楼
2023-01-10 22:30:31
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浨浨、:回复邹老师 为什么个人所得税与资源税不加进去?还有地方教育附加
2023-01-10 23:10:50
邹老师:回复浨浨、你好,把这些计入应交税费的借方就是了
2023-01-10 23:38:03
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 小桔子 发表的提问:
关于实际处理申请款项到报销,应该怎么操作方便会计做账?整套流程应该是怎么样?
你好 报销人填写报销单 然后财务 领导审批签字 最后出那付款
4楼
2023-01-10 23:23:33
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小桔子:回复郭老师 是不是可以等到月末全部报销单累积好了,然后等报销人拿到相应发票再给于报销?不用一个报销单就处理一次吧,分录怎么样做才好做
2023-01-10 23:45:42
郭老师:回复小桔子你好 那你月末一次做账
2023-01-11 00:08:59
小桔子:回复郭老师 发票要是没给到,怎么操作?
2023-01-11 00:19:15
郭老师:回复小桔子发票没有给 你知道业务吗
2023-01-11 00:44:53
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海上花开 发表的提问:
公司每年都要审计,然后报表中的有些数据审计后都做了调整,申报税务时应该以哪个为准?那调整的数据会涉及到企业所得税,应该怎么处理?
你好!要看具体调整事项是调表不调账试试调表也调账
5楼
2023-01-11 00:16:27
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海上花开:回复QQ老师 要怎么确认是调表不调账?里面涉及到资产减值损失的补提,
2023-01-11 00:39:24
QQ老师:回复海上花开你好!你们审计不说吗?减值损失是计提的还是实际发生的?
2023-01-11 01:00:41
海上花开:回复QQ老师 因为是小额贷款公司,需要计提贷款减值准备金,审计后说是让再补提10多万,那需要调整账务吗?审计没给我说过,只是说我少计提了,他们要补提
2023-01-11 01:25:26
QQ老师:回复海上花开你好!需要调账,但是不是实际发生汇算清缴时要做利润调增处理
2023-01-11 01:46:20
海上花开:回复QQ老师 刚和审计老师沟通了,说是可以不用调账只调财务报表,一旦调账就会涉及到我多交企业所得税的问题,如果多交了企业所得税,在汇算清缴时能调到19年里,我少交企业所得税吗?
2023-01-11 02:04:06
QQ老师:回复海上花开你好!一般不可以,税务按实际发生损失才可以计入利润
2023-01-11 02:17:48
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
将以前年度的待摊费用调整至管理费用应该怎样做会计分录呢?
就是资产负债表的待摊费用科目全部转入未分配利润科目.
6楼
2023-01-11 01:45:53
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邹老师:回复爱笑的流沙借:管理费用 贷:待摊费用
2023-01-11 02:03:13
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 大李子 发表的提问:
这种帐人家会计这样子调整是什么意思啊?
你好,他这个是进项转出的,把加计抵减也一块做了
7楼
2023-01-11 02:41:38
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张英 发表的提问:
去年有一笔会计分录应该下在其他应收款中,结果下错了再其他业务收入中跨年了应该怎样调整?会计分录应该怎样做?
借以前年度损益调整,贷其他应收款,借未分配利润 贷以前年度损益调整,去调之前年报这个,
8楼
2023-01-11 04:10:26
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张英:回复maize老师 以前是借应交工资薪酬贷其他业务收入,贷现金,调整的话会计分录是借以前年度损益调整,贷其他应收款,借未分配利润贷以前年度损益调整,在写正确会计分录借其他业务收入贷其他应收款吗
2023-01-11 04:34:00
maize老师:回复张英不用,你这个不是说不是收入吗,那就不需要做这个其他业务收入  以前年年度损益调整代替是其他业务收入,
2023-01-11 04:48:58
张英:回复maize老师 当时其他业务收入就在贷方,调整时是不是会计分录借其他业务收入贷以前年度损益调整呀?这样才能将其他业务收入平了?
2023-01-11 05:13:59
张英:回复maize老师 是不是收入当时凭证科目错了,贷方应该是个其他应收款,下到其他业务收入了,这样贷方多了一笔其他业务收入,贷方少了一笔其他应收款,跨年了调整的会计分录应该怎样做才能将其他业务收入和其他应收款调平
2023-01-11 05:37:39
maize老师:回复张英不是,跨年了,不能做其他业务收入,这个借以前年度损益调整-其他业务收入,贷其他应收款,借未分配利润 贷以前年度损益调整,是这样,其他业务收入作为二级科目了,
2023-01-11 05:59:57
张英:回复maize老师 只是做一个借以前年度损益调整-其他业务收入,贷其他应收款,借未分配利润 贷以前年度损益调整就可以了吧。不用再写其他的分录了吧
2023-01-11 06:19:42
maize老师:回复张英是的,是的,是的,是的,
2023-01-11 06:40:34
张英:回复maize老师 好的明白了,直接写一个凭证
2023-01-11 06:57:35
maize老师:回复张英是的,是的是的,是的
2023-01-11 07:23:34
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
想请教一下:我想把其他应收款的贷方余额调整成管理费,会计分录应该怎么做呢 可能这样调整吗
借其他应收款 借管理费用负数
9楼
2023-01-11 05:12:42
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
想请教一下:我想把其他应收款的贷方余额调整成管理费,会计分录应该怎么做呢 可能这样调整吗
借管理费用 贷其他应收款
10楼
2023-01-11 06:35:31
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 马芳燕 发表的提问:
我开据的陈列费应该怎样做会计分录怎样结转成本
你好!借应收账款 贷主营业务收入等 应交税费-应交增值税。 这个要看你成本具体怎么组成了
11楼
2023-01-11 07:51:56
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 美丽中华 发表的提问:
上任会计的科目余额是否合理 该怎样调整凭证
怎么没老师回答呀
12楼
2023-01-11 09:04:31
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李爱文老师:回复美丽中华如果是建筑公司或施工企业,科目是合理的,存在按项目预交税款
2023-01-11 09:56:42
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
平时这些票据合同应该怎么整理,就是发票合同之类的
同学你好 合同和发票分开整理
13楼
2023-01-11 10:29:10
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小鱼儿:回复朴老师 对,我想问一下怎么按顺序粘贴呢
2023-01-11 11:00:24
朴老师:回复小鱼儿从小到大,纸张从小到大,小的在上面
2023-01-11 11:18:46
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 惠紫 发表的提问:
请问应收票据和应付票据需要勾选辅助核算吗,承兑汇票的账务处理会计分录是怎样的
你好,这个可以不用的,承兑汇票是你收到的还是开出去的
14楼
2023-01-11 11:28:50
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惠紫:回复朴老师 收到客户的承兑汇票 然后要转让给供应商 应收票据和应付票据不需要勾选客户和供应商核算对应到具体的某个对象是吧
2023-01-11 11:55:39
朴老师:回复惠紫嗯,不用,你二级明细都有
2023-01-11 12:19:33
惠紫:回复朴老师 二级明细只分了银行承兑汇票和商业承兑汇票这两个类别
2023-01-11 12:43:29
朴老师:回复惠紫可以的,这样就行了
2023-01-11 12:57:08
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问:
公司购买整理箱应该怎么做会计分录呢?
你好!计入低值易耗品科目。
15楼
2023-01-11 12:32:34
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉:回复宋生老师 管理费用吗? 。。。。。。
2023-01-11 12:50:22
宋生老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉你好!是车间用的就是计入制造费用,管理部门用的计入管理费用。
2023-01-11 13:17:39

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