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成立公司需要会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 鱼跃 发表的提问：
公司刚刚成立，现在是筹建期间没有成立工会，发放职工工资时，需要计提三费吗？（工会金费、教育经费、福利费。）如果需要计提，怎么做会计分录？
你好，需要计提的 借；管理费用 贷；应付职工薪酬 ——工会金费、教育经费、福利费
1楼
2023-01-11 08:17:34
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
老师：公司刚成立了公会，并且公会开了独立的账户，开户时需要存入100元钱，出纳现金存入了，请问会计分录怎么写？每个月上级公会返还的60%的公会经费到账后怎么做分录？公会需要单独建账吗？因为公司成立公会主要是为了公会经费返还。
您好，您实际也就是开了一个工会银行专门的账户，可以借银行存款--工会专户100贷库存现金100 交纳时，借应付职工薪酬—工会经费货银行存款 返还时借银行存款货应付职工薪酬—工会经费 一般是需要独立建工会账的
2楼
2023-01-11 09:47:01
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浅唱兮语：回复文老师 老师：那如果使用银行里面返还的公会经费，不独立建账怎么分录，独立建账怎么写分录？
2023-01-11 10:18:03
文老师：回复浅唱兮语需要费独立建账核算， 返还的钱要入工会账户，借银行存款贷 拨缴经费收入 工会会费的使用，借职工教育费 文体活动费等贷库存现金 银行存款
2023-01-11 10:45:56
浅唱兮语：回复文老师 独立建账，那我现金存入公会账户的钱，公司账上贷现金，借方科目我写什么啊？写其他应收款-公会吗？
2023-01-11 11:03:21
文老师：回复浅唱兮语您好，是可以这样写的
2023-01-11 11:23:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 你不够努力！ 发表的提问：
会计学堂成立分公司，需要银行单独开户吗
成立分公司，需要银行单独开户
3楼
2023-01-11 11:07:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 爱绿·风铃 发表的提问：
总公司打款给分公司（分公司刚成立）会计分录怎么弄
挂往来 借方其他应收款贷方银行
4楼
2023-01-11 12:14:35
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
公司成立工会有独立的法人，请问收到工会返还的工会经费怎样做分录，需要单独建账吗？
不需要的 借：银行存款 贷：应付职工薪酬---工会经费
5楼
2023-01-11 13:39:04
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潘潘：回复王超老师 必须通过应付职工薪酬吗？
2023-01-11 13:58:58
王超老师：回复潘潘这个是标准的会计分录啊，计入到这个科目里面的
2023-01-11 14:15:39
潘潘：回复王超老师 那请问相关的附件有哪些？
2023-01-11 14:34:58
王超老师：回复潘潘银行回单就可以了，上面会有明确的显示的
2023-01-11 14:57:50
潘潘：回复王超老师 那请问老师，全部工会经费的账务是不是这样:计提时借管理费用-工会经费贷应付职工薪酬-工会经费，缴纳时借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款，收到返还时借银行存款贷其他应付款-工会经费，支付时借其他应付款-工会经费，贷银行存款。
2023-01-11 15:22:30
王超老师：回复潘潘收到返还时 借：银行存款 贷：应付职工薪酬---工会经费
2023-01-11 15:46:22
潘潘：回复王超老师 那使用工会经费的分录呢？
2023-01-11 16:08:16
潘潘：回复王超老师 比如支付春节慰问金怎样做分录
2023-01-11 16:31:07
王超老师：回复潘潘借：应付职工薪酬---工会经费 贷：银行存款
2023-01-11 17:00:59
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ? Cici麻麻? 发表的提问：
公司成立工会了，要做什么相关的会计分录和交什么费吗？
每个月要缴交工会经费，借应付职工薪酬一工会经费，贷银行存款
6楼
2023-01-11 14:32:08
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庄老师：回复? Cici麻麻?计提，借制造费用，管理费用一工会经费，贷应付职工薪酬一工会经费
2023-01-11 15:02:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
到了12月31日，还需要做的会计分录是什么？如果是刚成立公司，利润为负数，也要做吗？
你好 把本年利润结转到未分配利润里面 有利润分红 提取法定盈余公积 利润负数 不做
7楼
2023-01-11 15:22:53
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幸运星：回复meizi老师 利润为负数，年底就不用做任何分录是吗
2023-01-11 15:42:53
meizi老师：回复幸运星你好 把本年利润结转到未分配利润里面去 没利润不分红 不提取盈余公积 和交所得税
2023-01-11 16:02:19
幸运星：回复meizi老师 好的
2023-01-11 16:18:42
meizi老师：回复幸运星好的 满意请给予评价
2023-01-11 16:42:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 秀七 发表的提问：
公司刚成立，用的电脑打印机等固定资产都是另一个公司的，需要做资产并计提折旧会计分录吗
你好，不需要的
8楼
2023-01-11 16:21:11
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秀七：回复邹老师 @邹老师:那公司月底的资产负债表不平怎么办
2023-01-11 16:36:44
邹老师：回复秀七你好，是什么原因造成的
2023-01-11 17:00:04
秀七：回复邹老师 @邹老师:资产没发生业务，只有负债
2023-01-11 17:14:58
邹老师：回复秀七没有所有者权益事项吗
2023-01-11 17:40:19
秀七：回复邹老师 @邹老师:有未分配利润，是负值
2023-01-11 18:07:38
邹老师：回复秀七那负债金额是未分配利润的正数金额吗
2023-01-11 18:22:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ xyz 发表的提问：
公司专门成立发货部门，会计分录是
这个金额多大，是自建的？
9楼
2023-01-11 17:49:54
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xyz：回复maize老师 就是几个人工我的意思？
2023-01-11 18:07:53
maize老师：回复xyz借管理费用 贷应付职工薪酬
2023-01-11 18:18:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 科 发表的提问：
企业成立后几年才开始盘点建账，当时因账上数据统计不全导致录入的期初数据与后来查账后的真实数据不一致，也是做了几个月账后发现的，这个时候要怎么做会计分录把他们改正过来呢
借：以前年度损益调整，贷.：相关科目
10楼
2023-01-11 19:10:46
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 发表的提问：
老师我要想成立会计公司需要什么证
您好，请问是代理记账公司吗，至少有一个人是中级的
11楼
2023-01-11 20:33:30
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A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复文老师 代理记账公司
2023-01-11 20:47:38
文老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）那至少有一个中级证书的
2023-01-11 21:02:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 樊 发表的提问：
合伙公司参股成立子公司的会计分录怎么做。
借；长期股权投资 贷；银行存款等科目
12楼
2023-01-11 21:56:53
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 于杰 发表的提问：
公司刚成立，会计方面需要准备哪些会计资料
收集公司成立前后发生的票据
13楼
2023-01-11 23:04:57
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 刘波 发表的提问：
新成立的公司，有3名股东，都没上缴注册资金，该如何做会计分录，需要交印花税吗
您好，没上缴注册资金，那就不处理，也不需要交资金印花税的。
14楼
2023-01-12 00:02:41
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刘波：回复王雁鸣老师 那我建账，那实收资本为零吗，这样可以吗
2023-01-12 00:33:53
王雁鸣老师：回复刘波您好，是的。建账，实收资本为零，这样可以。
2023-01-12 01:01:14
刘波：回复王雁鸣老师 如做借：其他应收款 贷：实收资本 这样行吗
2023-01-12 01:28:16
王雁鸣老师：回复刘波您好，可以这样做，但是没有原始凭证，会计是要负责任的。
2023-01-12 01:47:43
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小时光 发表的提问：
工会经费是年报的需要每月计提吗，公司并没有成立工会，如果不计提的话年底交的会计分录是怎样的呀
你好，工会经费大多是按季度申报的，一般不需要计提。（哪能到年底再计提呢，季度不申报，税务会找你的～～～）
15楼
2023-01-12 01:32:20
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小时光：回复老江老师 我们是去年成立的公司，地税税种里面核的是按年申报哦，我可以申报的时候直接计入管理费用吧
2023-01-12 02:02:30
老江老师：回复小时光对，如果税种认定是按年，就按年申报，一般金额较小，无需计提，可以直接列入管理费用
2023-01-12 02:22:26
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