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公司内部往来会计处理
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徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 小红帽 发表的提问：
老师，我的公司下设了十几个分公司但是大部分是独立核算的，现在我要做公司总的内帐第一步要做什么呢？ 公司之前是各个分公司的内帐都有会计在做，就是总的内帐只记了资金往来流水帐
合并汇总。 建议不要从零开始， 从10月起建账。 要求各分公司的会计，提供9月30日的科目余额，和三表。 你再合并起来建账。 如果你要从零开始建，工作量会很大，另外建议你用专业财务软件建账。最好能和分公司统一软件，这样以后就可以直接导入合并，而 不需要再折腾。
1楼
2023-01-11 08:39:55
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小红帽：回复徐老师 老师我要如何如何在会计软件上操作数据合并啊？公司准备再装个金蝶专业版的会计软件够用了吗？
2023-01-11 09:11:48
徐老师：回复小红帽要直接在软件上合同，怕专业版本不行。建议你向金蝶软件的销售部咨询哪个版本能合并的功能。
2023-01-11 09:26:07
小红帽：回复徐老师 老师，其中有几个分公司不是全资的是与别人合作的也可以合并吗？是不是只能核算往来了
2023-01-11 09:47:47
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ @@@ 发表的提问：
母子公司内部资金往来款，年底该怎么处理
你好 内部往来只有在编制合并报表的时候才会编制抵消分录
2楼
2023-01-11 09:38:14
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@@@：回复轶尘老师 那请问老师，编制合并报表的时候抵消分录该怎么写呢
2023-01-11 10:03:14
轶尘老师：回复@@@母子公司的债权债务直接抵消
2023-01-11 10:18:09
@@@：回复轶尘老师 意思是不需要编分录，直接合并报表就可以了？
2023-01-11 10:36:45
轶尘老师：回复@@@账上不需要反应出抵消分录 合并底稿中编制 
2023-01-11 11:01:28
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 钶 发表的提问：
老师，自己公司旗下的一个小公司，要把小公司的外账和总公司的内账，做对账，比如有一些往来款，这个对账思路是什么样的呢？
你好！应该是内账和内账核对吧。小公司的账都做到外账上了。
3楼
2023-01-11 10:43:24
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钶：回复QQ老师 现在就是希望把小公司的外账和总公司的内账合并为一个账，起到规范作用，就是全部以票据，真实为准
2023-01-11 11:01:09
钶：回复QQ老师 所以我想问下，思路是怎么样的呢？
2023-01-11 11:17:47
QQ老师：回复钶这样的话小公司的账全部需要做外账，也就是没有内外账之分。
2023-01-11 11:45:50
钶：回复QQ老师 小公司的账已经是外账了，总公司的才是内账，要合在一起的思路
2023-01-11 12:08:19
QQ老师：回复钶与小公司之间的业务往开全部做账，两个公司都按实际业务来做账。
2023-01-11 12:19:04
钶：回复QQ老师 但是本身两个公司的账在12月的科目余额表都是平的，这种情况下，对账除了往来，有一些之前虚增的可以怎么处理呢？
2023-01-11 12:41:56
QQ老师：回复钶您好！公司的内账转出去就可以。或者是根据实际业务把分公司的帐调整。
2023-01-11 12:58:35
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 一切随心！ 发表的提问：
由于分公司原因造成总公司账户冻结，冻结金额作为分公司向总公司借款，且按季度计提利息，与总公司往来是内部往来，我怎么做分录.发生本金时，借:内部往来_财务部300万，贷:内部往来_本金；计提利息时，借:财务费用_300万，贷:内部往来_利息300万.内部往来_财务是二级科目，本金和利息是三级科目，好像本金处理有问题，
你这个内部往来怎么加的一级科目？又没有这个一级科目，你自己造的？
4楼
2023-01-11 11:59:11
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一切随心！：回复朴老师 我们是总分机构
2023-01-11 12:26:53
一切随心！：回复朴老师 主要是本金发生怎么做分录
2023-01-11 12:45:05
朴老师：回复一切随心！你好，这个要做应付款的哦，不适用内部往来这个科目，二级科目的话用总公司，利息费用财务费用来代替
2023-01-11 12:55:23
一切随心！：回复朴老师 是分公司原因造成总公司账户冻结，就采取向总公司借款，但是款没有到分公司账，而且算利息，
2023-01-11 13:20:53
一切随心！：回复朴老师 分公司与总公司往来就是用的内部往来
2023-01-11 13:46:44
朴老师：回复一切随心！做成其他货币资金吧，只能这样
2023-01-11 14:04:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ do it! 发表的提问：
燃气费收入划转，每月月末总部按实际收到的燃气费收入确认对分公司和专业机构的内部往来，总部处理 借：其他应付款 贷：内部往来 分公司分公司、专业机构处理 借：内部往来 贷：应收账款 我不明白总部和分部为什么这样记分录
通过内部往来款结算分公司和总公司相互往来的情况
5楼
2023-01-11 13:19:42
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do it!：回复袁老师 是表示总公司代分部收取的燃气费么
2023-01-11 13:58:10
袁老师：回复do it!是的啊
2023-01-11 14:17:22
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 高高的棒球 发表的提问：
老师您好，我单位是分公司，独立核算，与总公司有资金和费用的内部往来，现在分公司要注销，这个内部往来怎么处理
如果是独立核算的话，就需要将往来清理掉，如果是债务，就需要偿还，如果是债权就需要追回。
6楼
2023-01-11 14:31:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 风中的辣个男人123 发表的提问：
现在子公司之间的往来款，记入哪个会计科目啊？以前不是计入内部往来，现在新会计准则中没有内部往来这科目，应放在哪里啊？
现在也可以用这个，如果你那边没有用这个了，就用应收应付来做吧
7楼
2023-01-11 15:58:14
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 魔女の条件 发表的提问：
建筑行业公司与项目部设置了内部往来科目，到最后如果项目部内部往来科目贷方有余额 这个余额如何处理呢 要转回总公司？如果转回怎样清理做账
同学你好，要转回公司，借，其他应付款，贷，其他应收款。
8楼
2023-01-11 17:18:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ shuling 发表的提问：
由于代帐公司没做15年的银行往来的会计处理，现在补做了，然后在做报表的时候要纰漏出来吗？
你好，不需要的
9楼
2023-01-11 18:46:32
全部回复
shuling：回复邹老师 哦，那就好。本来帐就有点乱，反正以后这公司都是零申报了
2023-01-11 18:59:24
邹老师：回复shuling祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-11 19:21:23
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 白汶可 发表的提问：
可不可以设一个内部往来科目来处理总分公司之间的转账
可以设一个内部往来科目来处理总分公司之间的转账，”其他应付款——XX总公司“
10楼
2023-01-11 19:40:34
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 魔女の条件 发表的提问：
建筑行业公司与项目部设置了内部往来科目，到最后如果项目部内部往来科目贷方有余额 这个余额如何处理呢 要转回总公司？如果转回怎样清理做账
同学你好，要转回公司，借，其他应付款，贷，其他应收款。
11楼
2023-01-11 20:50:39
全部回复
魔女の条件：回复王雁鸣老师 那你其他应收款又被挂起了 其他应收款又怎么处理
2023-01-11 21:45:04
王雁鸣老师：回复魔女の条件同学你好，内部往来是双方挂的，建筑行业公司挂应收，项目部挂应付，两个对冲即可。
2023-01-11 22:01:18
魔女の条件：回复王雁鸣老师 这个我也懂 你说的倒是简单
2023-01-11 22:22:47
魔女の条件：回复王雁鸣老师 我直接用3001这个科目设置内部往来 对冲都不用 还不用应收应付这么麻烦 
2023-01-11 22:36:43
魔女の条件：回复王雁鸣老师 我问的3001如果这个科目有余额怎么处理 总公司假如借方3001余额是100万 项目部贷方余额是100万 现在主体看项目部 这个贷方余额100万就是一直挂在账上的怎么处理
2023-01-11 22:57:16
魔女の条件：回复王雁鸣老师 这贷方100万是不是借3001科目 贷主营业务收入把3001科目清零
2023-01-11 23:10:25
王雁鸣老师：回复魔女の条件同学你好，这样的话，项目部的100万元可以转收入处理
2023-01-11 23:26:56
魔女の条件：回复王雁鸣老师 我问的就是这个意思 还有其他处理方式没 反正钱都花了 不会把钱还给公司
2023-01-11 23:39:28
王雁鸣老师：回复魔女の条件同学你好，其他方式就是直接转利润分配，或者冲减成本费用。
2023-01-11 23:51:54
魔女の条件：回复王雁鸣老师 如果把这100万冲成本 我们用正负号来表示 就是成本是负数 放在利润里面就是正数是吗
2023-01-12 00:10:04
王雁鸣老师：回复魔女の条件同学你好，对的，你理解很正确。
2023-01-12 00:26:59
魔女の条件：回复王雁鸣老师 举个简单例子 就只是个资金流水而已 收入10元钱 而我要用12元钱 那我向公司借5元钱形成往来，那其实成本是12元，利润就是-2元 但因为我借了5元 余额就剩3元 ；还是成本是12元减去5元等于7元，利润是3元
2023-01-12 00:48:37
魔女の条件：回复王雁鸣老师 利润是3元就代表余额是三元吗
2023-01-12 01:03:16
王雁鸣老师：回复魔女の条件同学你好，对于项目部来说，是这样的。
2023-01-12 01:28:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 何赫蒂 发表的提问：
对于总公司与分公司之间的内部往来，分公司设置的会计科目一定要与总公司一致吗？比如：应收账款-内部往来，对于总公司来说是应收账款，但对于分公司来说是应付账款才对呀，为什么分公司不能挂”应付账款-内部往来“？而只能挂”应收账款-内部往来“做什么对冲？
您好!实际上这并没有什么差别。 其实有个专门的内部往来科目的
12楼
2023-01-11 22:10:34
全部回复
何赫蒂：回复宋生老师 那做账时，会计科目一定要跟总公司对应上的科目才行，是吗？总公司挂的是’应收账款-内部往来’，那分公司也只能挂‘应收账款-内部往来’，不能挂”应付账款-内部往来，是吗？
2023-01-11 22:40:57
宋生老师：回复何赫蒂您好！不是的。分公司是应付。
2023-01-11 22:52:36
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小小马 发表的提问：
建筑施工企业账务处理主要会涉及哪些会计科目，有“内部往来”这个科目吗
课堂有建筑行业实操教学，你去学习，建筑业有点复杂，这里给你说不懂，只能针对某个问题给你解释。
13楼
2023-01-11 23:40:27
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徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 儒雅的小蜜蜂 发表的提问：
总店处理 借：内部往来-分店 贷：库存商品 分店处理 借：库存商品 贷：内部往来-总店，这个分录里的“内部往来”没有这么个科目，它在资产负债表的哪一分类里
您好，在应收账款和应付账款的明细科目里
14楼
2023-01-12 00:46:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ North harbor ???? 发表的提问：
老师，我们公司的子公司注销清算了，我们承担了子公司的债权债务，请问会计处理应该怎么做？做内部往来科目合适吗？
直接做合并分录就可以了，就是内部往来科目
15楼
2023-01-12 01:55:41
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