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员工发工资的会计分录
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 发表的提问:
预付某员工6月员工工资,这个月会计分录和下个月工资表和会计分录怎么做?
你好,这个月做借款处理,下个月做还款处理即可。
16楼
2023-01-12 05:03:08
全部回复
诺:回复汪晨老师 那也没有体现出是预付工资啊,老师你说的这种不就是普通借还款吗
2023-01-12 05:29:29
汪晨老师:回复你好,这个就是按照借款处理的。
2023-01-12 05:51:10
诺:回复汪晨老师 那我摘要就写往来了?可以吗?
2023-01-12 06:02:08
汪晨老师:回复你好,直接写借支工资即可。
2023-01-12 06:17:47
诺:回复汪晨老师 开出的收据单,没有财务专用章,可以盖发票专用章吗
2023-01-12 06:44:44
汪晨老师:回复你好,盖公章,盖发票专用章不起作用的。
2023-01-12 07:00:22
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 雪萍 发表的提问:
老师,想问一下,我公司跟安装人员打的安装工资怎样做会计分录 啊
借;劳务成本等科目 贷;银行存款
17楼
2023-01-12 06:01:40
全部回复
岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 2333333 发表的提问:
考勤负激励奖从员工工资中扣下来了(工资从公户上出),然后由主管人员从老板私卡中领出去,如何做这个会计分录呀
那是主管人员和老板的事,与公司没有关系了。
18楼
2023-01-12 07:01:10
全部回复
2333333:回复岳老师 可这个钱也要我做账呀,老板叫他们写费用报销单,我们公司不管什么钱只要一出去就用费用报销单, 公司出账一个是公户一个老板的私户(专为公司用的)
2023-01-12 07:22:28
岳老师:回复2333333公司、老板这两个法律主体,混在一起本身违规。(我的回复可能不能令您满意;但我不能为使您主观高兴而违规回复。)
2023-01-12 07:51:50
墨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.08w
引用 @ Jenny 发表的提问:
请问研发人员报销的费用怎么做会计分录?研发人员的工资怎么做会计分录?
你好,分录如下: 借:研发支出-费用化支出-职工薪酬 贷:应付职工薪酬-工资 借:研发支出-费用化支出-直接材料 贷:银行存款
19楼
2023-01-12 07:59:06
全部回复
Jenny:回复墨老师 请问报销差旅费是放在研发支出-费用化支出-直接材料吗?
2023-01-12 08:20:43
墨老师:回复Jenny你好,不是。就是类似是这样,差旅费分录如下: 借:研发支出-费用化支出-其他费用-差旅费 贷:银行存款
2023-01-12 08:44:07
Jenny:回复墨老师 请问研发费用-费用化支出下面有多少个科目明细啊?我要怎么区分哪些是研发费用-费用化支出呢?
2023-01-12 09:00:14
Jenny:回复墨老师 研发费用属于哪一类的科目啊?
2023-01-12 09:24:55
墨老师:回复Jenny你好,这个明细科目按研发加计扣除表上的项目进行归集分类,研究阶段就是费用化支出,开发阶段就是资本化支出
2023-01-12 09:47:00
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 小熊妹妹 发表的提问:
请问工资表里面做了外用工和兼职人员的工资,这样有没有问题,做工资分录的话是怎么处理会计分录好,
你好,最好是把外用工和兼职人员的支出单独做个劳务表格,而不是在工资表体现 借;劳务成本等科目 贷;银行存款等科目
20楼
2023-01-12 08:55:40
全部回复
小熊妹妹:回复邹老师 做劳务成本的需要发票的吧
2023-01-12 09:13:54
邹老师:回复小熊妹妹你好,需要对方提供劳务费发票入账的
2023-01-12 09:41:36
小熊妹妹:回复邹老师 就是没有发票。所以做到工资表里,这样会有什么样的税务问题?
2023-01-12 10:11:28
邹老师:回复小熊妹妹你好,属于没有按规定取得发票,汇算清缴的时候需要做纳税调增应纳税所得额处理
2023-01-12 10:36:25

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