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结转本年利润的方法及会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
管理费用结转到本年利润。本年利润在借方，然后再结转未分配利润。是不是代表亏损
你好，对的，
76楼
2022-12-22 06:34:49
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刘丽老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.11w
引用 @ ?紫馨? 发表的提问：
老师,我19年末忘记结转本年利润科目了,2020年初结转期初数据没注意,本年利润科目结转期初数据错误了,现怎么处理,只是期初数据错了本年利润科目,直接补结转2019年末本年利润科目余额和把结转错误金额结转到本年利润里吗?还是应该怎么处理现在?
您好，在20年补结转就可以了
77楼
2022-12-22 07:03:47
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 123 发表的提问：
老师 12月的账务处理没有结转本年利润 影响大吗？
一。没事的，现在结转一样。
78楼
2022-12-22 07:23:59
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123：回复玲老师 我在打印去年的明细分类账 现在没结转 直接打印装订吗？还是等结转之后再装订？
2022-12-22 07:42:11
玲老师：回复123你要是。你要是反结账回去。就是写完分录再打印。
2022-12-22 08:10:39
123：回复玲老师 我不想反账了 直接放在2月可以吗？
2022-12-22 08:36:42
玲老师：回复123可以的，那前面就正常装。可以的，那前面就正常装订。
2022-12-22 09:04:34
123：回复玲老师 老师这样操作起来对吗？
2022-12-22 09:27:39
玲老师：回复123亏损这笔分录结转的正确。
2022-12-22 09:52:38
123：回复玲老师 老师 我们是分公司这个没结转会对总部审计有影响吗
2022-12-22 10:16:38
玲老师：回复123可以这样处理的可以这样处理的。
2022-12-22 10:28:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 隐形的心情 发表的提问：
年终结转本年利润的会计分录，本年利润中的金额如何计算？
你好；借本年利润贷利润分配-未分配利润  或者做相反分录 。   根据你收入和成本费用  结转到 本年利润的借贷方去； 借贷方抵减后的余额转  利润分配去  
79楼
2022-12-23 06:37:03
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 志容 发表的提问：
资产处置损益这个科目月末怎么结转到本年利润科目，如果现在资产处置损益是借方余额，是从贷方转出到本年利润还是借方红字转出到本年利润，如果资产处置损益是贷方余额，又怎么结转到本年利润科目。
你好，借方资产处置损益 借：本年利润 贷：资产处置损益 贷方余额 借：资产处置损益 贷：本年利润
80楼
2022-12-23 06:54:02
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 感悟人生 发表的提问：
老师，上午好，由于2018年忘记结转本年利润，请问可以在2019年结转吗？账务处理如何做？谢谢。
您好 可以在2019年结转 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 如果亏损的话做相反的会计分录
81楼
2022-12-23 07:07:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 归零 发表的提问：
老师，我们税务已经注销了，但是本月还有几张发票和回单，是不是账务处理也截止到上个月？这样的话，用不用结转本年利润？
是的。同学。截止到此月，本月的这几张是注销后发生的，不再单独处理了。
82楼
2022-12-23 07:20:59
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归零：回复陈诗晗老师 哦哦，那意思税务注销后发生的，就不用做账务处理了？
2022-12-23 07:59:38
陈诗晗老师：回复归零是的。注销后，公司都不存在 了，这些是股东个人所有的费用和收入了
2022-12-23 08:21:30
归零：回复陈诗晗老师 哦哦，好的。那我们长期股权投资还有余额，准备用新成立的单位和这个已经注销的单位置换，这个就不用管了是吗？
2022-12-23 08:37:26
陈诗晗老师：回复归零你注销时这些资产负债的余额应该是就要清0的，同学
2022-12-23 08:50:19
归零：回复陈诗晗老师 啊啊？股东意思要置换呢，这个长期股权投资也不会收回来了
2022-12-23 09:05:36
陈诗晗老师：回复归零税务上如果已经注销 那么税务上的财务资料已经是备案 你就不再去另行更改了 至于为什么注销你还有账务处理， 就算是有你也是表外处理，不能体现在账务中存档
2022-12-23 09:25:31
归零：回复陈诗晗老师 哦哦，意思留存的财务资料就到此为止是吧，因为税务已经注销了。我理解的对吗？
2022-12-23 09:46:28
陈诗晗老师：回复归零是的。同学。理解对的
2022-12-23 10:13:06
归零：回复陈诗晗老师 如果准备注销税务的话，那就按您说的那样，资产负债的余额都应该是0对吧？
2022-12-23 10:37:39
陈诗晗老师：回复归零是的。同学。一般情况 税税会核实 你的账务，但我不清楚为什么你这样也能注销，税务是没看你的账应该是
2022-12-23 11:00:52
归零：回复陈诗晗老师 我们没有收入，平时也没什么业务，走的简易注销
2022-12-23 11:25:29
陈诗晗老师：回复归零按之前给你说的处理就是了。
2022-12-23 11:54:26
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1，前任会计19年末未做本年利润结转到利润分配账户，19年末看科目余额表本年利润有贷方余额，我需要补转一个结转凭证吗？218年末余额表中本年利润有贷方余额，，前任会计18年末也未做结转凭证本年利润结转到利润分配，但是在19年账套中科目余额表(公司用的用友软件)，利润分配2019年期初数为18年本年利润结转的数字，是不是用友软件在建19年账套自动结转？
你好 一般本年利润转到利润分配是需要手动结转的，也有可能软件设置了公式 自动结转的。
83楼
2022-12-24 06:23:45
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海之蓝：回复答疑苏老师 自动结转的话，比如18年年末科目余额表中为什么本年利润科目还有余额，？
2022-12-24 06:48:49
答疑苏老师：回复海之蓝你好 就是设置了自动结转到下年里
2022-12-24 07:11:29
海之蓝：回复答疑苏老师 那么这样的话我19年末不需做本年利润结转凭证
2022-12-24 07:22:07
答疑苏老师：回复海之蓝你好 如果能自动结转的下一年的期初余额就不用做
2022-12-24 07:44:16
海之蓝：回复答疑苏老师 如果做可以吗？
2022-12-24 08:12:50
答疑苏老师：回复海之蓝你好 应该是可以的 我们都是年底要做一笔的
2022-12-24 08:33:03
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 协议班-王丽丽 发表的提问：
上年本年利润没有结转怎么处理呢
你好！本年度补一个结转！
84楼
2022-12-24 06:42:07
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协议班-王丽丽：回复老江老师 会影响利润表跟资产负债表的勾稽关系吗？
2022-12-24 06:56:06
老江老师：回复协议班-王丽丽@wanglili:不会，利润结转影响的负债表项目是未分配利润，它的值是会计科目：利润分配+本年利润 结果是一样的
2022-12-24 07:19:56
协议班-王丽丽：回复老江老师 所得税跟根据本月数交还是根据什么交呢？
2022-12-24 07:42:52
老江老师：回复协议班-王丽丽@wanglili:所得税是季度预缴，年终汇缴。计算依据是累计实现的利润！
2022-12-24 08:09:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 沉默是金 发表的提问：
请问年末怎样结转本年利润，账务处理？
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
85楼
2022-12-24 06:58:19
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沉默是金：回复玲老师 余额怎么处理，谢谢
2022-12-24 07:49:43
玲老师：回复沉默是金借本年利润贷管理费用，借主营业务收入贷本年利润，把金额带进去，画一下丁字帐，就是本年利润的余额，然后把本年利润的余额从相反的方向结转到利润分配，未分配利润这个科目
2022-12-24 08:08:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
老师我本年利润再借方，结转本年利润怎么结转
您好，借利润分配贷本年利润
86楼
2022-12-24 07:20:59
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巴豆：回复玲老师 那要是本年利润在贷方怎么做呢 反过来吗
2022-12-24 07:45:04
玲老师：回复巴豆好在贷方就做相反的分录
2022-12-24 07:56:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 苏苏12345 发表的提问：
年底未分配利润要结转到本年利润吗？未分配利润怎么处理
你好，是本年利润结转到利润分配 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录 未分配利润可以弥补亏损，对外分配
87楼
2022-12-25 06:57:10
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苏苏12345：回复邹老师 每个月都要做吗？
2022-12-25 07:20:46
苏苏12345：回复邹老师 还是一年做一次啊？
2022-12-25 07:31:02
邹老师：回复苏苏12345你好，可以年底一次性做这个结转分录
2022-12-25 07:46:56
苏苏12345：回复邹老师 如果赚钱就是借本年利润贷利润分配吗
2022-12-25 08:06:30
邹老师：回复苏苏12345你好，是的，盈利的情况下是这样结转
2022-12-25 08:22:25
苏苏12345：回复邹老师 请问一下圣诞用品记入哪个会计科目明细
2022-12-25 08:38:11
邹老师：回复苏苏12345你好，可以计入管理费用——其他
2022-12-25 09:06:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
18年12月本年利润未结转到利润分配，但12月的报表已经报送，年报还未报送，要怎么处理。另外本年利润未结转到利润分配会影响报表哪些数据。
你好，这个不需要做特殊处理，只需要做结转分录就是了 对报表数据没有任何影响的，因为都是体现在未分配利润栏次
88楼
2022-12-25 07:09:25
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喵喵：回复邹老师 好的，谢谢老师。
2022-12-25 07:32:38
邹老师：回复喵喵不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 07:55:39
喵喵：回复邹老师 那我刚刚结账了2019年1月才发现，可以在这个月再录取结转凭证么。需要什么附件么，摘要怎么写合适。
2022-12-25 08:24:12
邹老师：回复喵喵你好，可以再录结转分录 不需要附件 摘要可以是结转本年利润
2022-12-25 08:35:59
喵喵：回复邹老师 结转上年12月利润。这样写可以么，可以在19年2月再录结转分录？
2022-12-25 08:50:56
邹老师：回复喵喵你好，可以这样写 可以的
2022-12-25 09:15:19
喵喵：回复邹老师 好的，谢谢老师。
2022-12-25 09:38:13
邹老师：回复喵喵不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 09:51:34
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ ??小猪猪?? 发表的提问：
年底未分配利润要结转到本年利润吗？未分配利润怎么处理
您好！年底本年利润科目要结转到利润分配-未分配利润科目。
89楼
2022-12-25 07:17:59
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??小猪猪??：回复韦老师 亏损的如何结转，会计分录怎么填写
2022-12-25 07:48:35
韦老师：回复??小猪猪??借：利润分配-未分配利润   贷：本年利润
2022-12-25 08:02:55
??小猪猪??：回复韦老师 最终还要利润分配结转到应付利润吗？
2022-12-25 08:21:05
??小猪猪??：回复韦老师 老师：会计分录是不是这样借：应付利润 贷：利润分配-未分配利润
2022-12-25 08:41:04
韦老师：回复??小猪猪??你是想问分配给股东的利润分录吗
2022-12-25 09:08:25
??小猪猪??：回复韦老师 是的，是的，老师
2022-12-25 09:25:07
??小猪猪??：回复韦老师 我这样填制会计分录对吧
2022-12-25 09:46:54
韦老师：回复??小猪猪??借方应该是应付股利科目
2022-12-25 09:59:12
??小猪猪??：回复韦老师 资产负债表中没有应付股利的科目
2022-12-25 10:10:16
韦老师：回复??小猪猪??资产负债表有什么科目呢
2022-12-25 10:24:56
??小猪猪??：回复韦老师 老师请看图片中的会计科目
2022-12-25 10:40:35
韦老师：回复??小猪猪??那你只能计入应付利润科目了
2022-12-25 11:01:24
??小猪猪??：回复韦老师 好的，谢谢老师
2022-12-25 11:27:57
韦老师：回复??小猪猪??不客气，满意请给五星好评哦谢谢！
2022-12-25 11:49:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ YAN? 发表的提问：
老师请问一下 12底了结转本年利润账务处理怎么做给忘了
借：本年利润，贷“利润分配—未分配利润
90楼
2022-12-26 06:38:45
全部回复
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