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会计期末等于什么时候
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 喜悦的野狼 发表的提问：
老师你好，什么时候会出现这种情况？（若欠缴总额大于期末留底税额，实际抵减金额应等于期末留底税额）
就是欠税款的时候才会发生。可以以当月的期末留抵抵欠缴的税款，而不用现款支付，但是，要交滞纳金
1楼
2023-01-11 17:03:14
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
为什么在编织资金预算表的时候，下期期初不等于上期期末？就像这里的C
同学，期初现金余额➕ 现金收入-现金支出=现金余缺，期末现金余额是需要在现金余缺的基础上继续考虑现金的筹措与运用，即：现金余缺➕ 现金筹措-现金运用=期末现金余额。A是一季度末现金余额，C是二季度初现金余缺，所以不相等
2楼
2023-01-11 18:12:06
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安详的小蝴蝶：回复文静老师 明白余额与余缺是两个不相等的概念 但还是不太理解
2023-01-11 18:38:06
文静老师：回复安详的小蝴蝶你认为C应该和谁相等呢？同学
2023-01-11 18:58:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 感性的银耳汤 发表的提问：
科目余额表的合计栏，期末余额等于期初余额加上期间发生额吗？要是不相等的时候怎么办？
等于期初%2B本期增加-本期减少
3楼
2023-01-11 19:16:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 萱** 发表的提问：
国税增值税申报的时候 ，上期留抵税额 不是应该等于 上个月的 期末留抵税额吗？？填报的时候 7月主表的 上期留抵税额 不等于 6月表的 期末留抵税额 怎么办啊？？
你好，是的 这个是直接结转的，不一致，需要查明是不是数据有错误
4楼
2023-01-11 20:23:47
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萱**：回复邹老师 上个月的期末留底涉税查询过了，确实和本期填报的不一样，还要查什么数据呢？
2023-01-11 20:45:56
邹老师：回复萱**你好，这个需要咨询软件服务单位，是什么原因导致二者不一致的
2023-01-11 20:59:58
萱**：回复邹老师 是要去国税大厅查询吗？
2023-01-11 21:27:43
邹老师：回复萱**可以去税局咨询是什么原因 也可以去这个申报软件的服务单位
2023-01-11 21:54:08
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
期末结账的时候出现了固定资产期末余额与总账期末余额不等，这是什么情况
您您好，就需要把固定资产模块的数据和总账的数据核对一下
5楼
2023-01-11 21:31:29
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天青色等烟雨：回复文老师 老师，公司用的是金蝶软件，麻烦您具体说一下，谢谢老师
2023-01-11 21:49:29
文老师：回复天青色等烟雨看一下你固定资产模块里的固定资产到底是多少，然后总账模块里的固定资产是多少，具体差额是什么？
2023-01-11 21:59:46
天青色等烟雨：回复文老师 老师，固定资产期末余额少，总账多，差了1000多
2023-01-11 22:26:38
文老师：回复天青色等烟雨就在总账里面，具体看一下明细有没有这一笔金额的？
2023-01-11 22:38:55
天青色等烟雨：回复文老师 老师，没有这笔金额的
2023-01-11 22:59:39
文老师：回复天青色等烟雨上个月的时候是对的吗？
2023-01-11 23:16:22
天青色等烟雨：回复文老师 老师，查找了一下，有一个固定资产，他的税额正好是两者的差额，这个应该怎么处理呀？
2023-01-11 23:37:57
文老师：回复天青色等烟雨那是不是税额也做到固定资产里面了
2023-01-11 23:48:21
天青色等烟雨：回复文老师 老师，要是这样的话，怎么处理
2023-01-12 00:03:47
文老师：回复天青色等烟雨那您把总账里面价税分离，是专票还是普票，
2023-01-12 00:30:48
文老师：回复天青色等烟雨是专票才需要价税分离
2023-01-12 00:51:24
文老师：回复天青色等烟雨是普票的话，就需要调整固定资产模块的原值
2023-01-12 01:20:41
天青色等烟雨：回复文老师 老师，买了一套固定资产，价税分离，但是把其中的税额又计入了固定资产，这种怎么处理？
2023-01-12 01:45:51
文老师：回复天青色等烟雨那就总账里面做分录借固定资产负数借应交税费——应交增值税(进项税额)正数
2023-01-12 02:04:02
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 乐观的缘分 发表的提问：
资产负债表期末余额减期初余额等于利润表的本年累计，为什么它会等于本月金额？哪里错了？
你好，你这个应该是按月做的报表吧，现在是7月，所以你那边所谓的期初应该是6月的数据，自然差额就是等于本月数。
6楼
2023-01-11 22:38:10
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乐观的缘分：回复宇飞老师 那要怎么改？这是家半路过来的公司
2023-01-11 23:11:42
宇飞老师：回复乐观的缘分你先对下这个月月初数据是否等于6月底的数据，如果对的上就不用改。
2023-01-11 23:24:47
宇飞老师：回复乐观的缘分算的口径不一样，如果是按月，那么期末减去期初就是本月，如果是按年，那么期末减去期初（这边指的是1月初）是本年
2023-01-11 23:38:13
乐观的缘分：回复宇飞老师 能对上，但构稽关系不等 怎么办？
2023-01-11 23:50:45
宇飞老师：回复乐观的缘分是什么钩稽关系不等
2023-01-12 00:07:52
乐观的缘分：回复宇飞老师 资产负债表的未分配期末余额减去期初余额等于利润表的本年累计金额，现在它等于本月金 额这可以吗？有没有错？怎么改正？
2023-01-12 00:19:02
宇飞老师：回复乐观的缘分不行的，资产负债表期末减去期初要等于本年数。你这个期初是否等于去年12月的期末。
2023-01-12 00:48:00
乐观的缘分：回复宇飞老师 因为是半路过来的公司，所以取数取的是5月底的， 那要怎么改才可以？
2023-01-12 01:03:36
宇飞老师：回复乐观的缘分如果以前的账是乱的那就从5月开始吧，所以你六月的报表自然是期末减去期初等于本月，因为期初是5月啊。除非你能够把前面几个月的数据也搞清楚。
2023-01-12 01:15:12
乐观的缘分：回复宇飞老师 那接下来一直是这样吗？这种现象是不是到明年就结束了？总感觉有点复杂，
2023-01-12 01:25:48
宇飞老师：回复乐观的缘分嗯，从明年开始就正常了，明年的期初就是今年的期末了，后面就都正常了。
2023-01-12 01:50:41
乐观的缘分：回复宇飞老师 好的谢谢老师
2023-01-12 02:11:08
宇飞老师：回复乐观的缘分不客气，满意请给五星评价哈。
2023-01-12 02:31:00
乐观的缘分：回复宇飞老师 老师，还有个问题 ，应付职工工资，计提数是应发数，它跟可抵扣应付职工薪酬的差额是实发数，那资 产负债表的应付职工薪酬的数据是不是应发数加上社保公积金及应交税费个人所得税？
2023-01-12 02:50:18
宇飞老师：回复乐观的缘分资产负债表的应付职工薪酬是应发数加上单位承担的社保公积金。
2023-01-12 03:09:59
宇飞老师：回复乐观的缘分应发数已经包括了代扣的个税在里面了。
2023-01-12 03:38:42
乐观的缘分：回复宇飞老师 那跟个人所得税有关吗？
2023-01-12 03:54:07
宇飞老师：回复乐观的缘分有关系啊，就是先代扣下来，然后再去给个人申报，但是个税不影响职工薪酬。
2023-01-12 04:14:18
宇飞老师：回复乐观的缘分比如应发6000，个税100，是按照6000确认职工薪酬的。
2023-01-12 04:38:08
乐观的缘分：回复宇飞老师 这样老师，应发数是24550.63，个人社保3105，个人公积金1115，个税2.52，实发数是20328.11，分录是怎样的？资 产负债表应付职工薪酬数据是28773.15，有没有做错？
2023-01-12 05:06:18
宇飞老师：回复乐观的缘分分录是 借：应付职工薪酬 24550.63 其他应付款-社保公积金等1115%2B3105 应交税费-应交个税 2.52 贷银行存款20328.11 职工薪酬是应发数24550.63
2023-01-12 05:33:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ insist 发表的提问：
我到会计师事务所里实习，做tb表的时候他上年期末未分配利润为什么不等于今年期初未分配利润，您能具体告诉我该怎么做吗
你好，同学。 不等于，你要查明原因？是什么原因导致，才好处理的
7楼
2023-01-11 23:39:26
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
起初设置的时候是期末等于起初数，本期发生额照抄，对吗？
你好！是的，按上期期末处理就可以
8楼
2023-01-12 01:07:20
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洋洋：回复QQ老师 老师：库存现金=什么啊
2023-01-12 01:32:57
QQ老师：回复洋洋你好！就是现金啊科目是一样的
2023-01-12 01:55:41
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 大力的石头 发表的提问：
“资产负债表日后期间发现，属于当期(报告期)的会计差错”是指从什么时候到什么时候？
资产负债表日后事项，是指资产负债表日至财务报告批准报出日
9楼
2023-01-12 02:14:08
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大力的石头：回复萱萱老师 是12月31日到5月31日吗？
2023-01-12 02:30:35
萱萱老师：回复大力的石头12月31日到财务报告批准报出日
2023-01-12 02:59:27
大力的石头：回复萱萱老师 此期间发现的会计差错均属于当期差错？
2023-01-12 03:17:07
萱萱老师：回复大力的石头这个属于上年度的差错
2023-01-12 03:36:42
大力的石头：回复萱萱老师 那么更正错误的凭证要做到今年1月份了？
2023-01-12 03:49:50
萱萱老师：回复大力的石头更正错误的凭证要做到今年1月份了
2023-01-12 04:11:26
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 芳草 发表的提问：
资产负债表是不是十二月的期初，期末，会等于第四季度的，期初，期末，也会等于年报的期初，期末
你好，第四季度的资产负债表跟年报的资产负债表是一样的，他们2个表中的年初余额和期末余额数据是一致的
10楼
2023-01-12 03:13:52
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芳草：回复彩丽老师 12月的月报也是一样的吧
2023-01-12 03:36:29
芳草：回复彩丽老师 用金谍软件做凭证，有发现试算平衡不平，如何查找原因
2023-01-12 03:55:10
彩丽老师：回复芳草12月的月报资产负债表也是一样的
2023-01-12 04:17:31
芳草：回复彩丽老师 用金谍软件做凭证，有发现试算平衡不平，如何查找原因
2023-01-12 04:33:02
彩丽老师：回复芳草你先检查一下本月的凭证，是不是有做错了的
2023-01-12 04:44:39
芳草：回复彩丽老师 手工的很久没做了，没想到会有人犯这错误，忘了怎么查，都机械化掉，也没想到会出现这上面三表不一致现
2023-01-12 05:03:01
芳草：回复彩丽老师 按理软件借贷自动平衡，不可能出现这种现
2023-01-12 05:17:34
彩丽老师：回复芳草建议你先检查一下凭证
2023-01-12 05:32:59
芳草：回复彩丽老师 嗯，我明天查
2023-01-12 05:47:15
彩丽老师：回复芳草祝你生活愉快！工作顺利！
2023-01-12 06:01:10
彩丽老师：回复芳草如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-01-12 06:15:39
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 隐形的树叶 发表的提问：
贷方期末余额等于什么
您好，请问是哪个会计科目啊
11楼
2023-01-12 04:19:52
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Luuuuu＾ 发表的提问：
为什么银行定期存款和三个月内到期的短期债券投资和申请开立银行承兑汇票时支付的时候保证金会使资产负债表货币资金项目期末余额不等于现金流量表现金及现金等价物期末余额
你好，因为这个是其他货币资金科目，要单独剔除来，这个不能随时变现
12楼
2023-01-12 05:32:28
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 书舟 发表的提问：
为什么期初所有者权益加上利润会等于期末所有者权益？
你好，这是资产表和利润表的，勾稽关系构成的，不是所有着权益应该是未分配利润，因为本年利润最终要结转到未分配利润，
13楼
2023-01-12 06:25:34
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书舟：回复晓海老师 那么在“期末资产=期末负债 期初所有者权益 （收入-费用）”这一等式中，期初所有者权益 利润是什么意思呢？
2023-01-12 06:56:17
晓海老师：回复书舟期初数据就是上期的期末余额，
2023-01-12 07:25:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 小瓜瓜 发表的提问：
老师什么时候扣除额期末会有余额
你好，是什么的扣除额
14楼
2023-01-12 07:36:01
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小瓜瓜：回复邹老师 差额扣除
2023-01-12 08:04:57
小瓜瓜：回复邹老师 服务业
2023-01-12 08:15:22
邹老师：回复小瓜瓜你好，比如当期收入小于当期支出的情况下
2023-01-12 08:27:01
小瓜瓜：回复邹老师 老师实际扣除额可以等于本期价税合计额么
2023-01-12 08:46:18
邹老师：回复小瓜瓜你好，是的，是可以这样的
2023-01-12 09:05:08
小瓜瓜：回复邹老师
2023-01-12 09:24:23
小瓜瓜：回复邹老师 老师那我这个第5列是不是应该等于第1列
2023-01-12 09:48:49
小瓜瓜：回复邹老师 还是只能等于第3列
2023-01-12 10:18:04
邹老师：回复小瓜瓜你好，第5列是小于等于账面当月收入
2023-01-12 10:36:55
小瓜瓜：回复邹老师 可以等于当期收入么
2023-01-12 11:03:02
邹老师：回复小瓜瓜你好，是的，但是不能超过
2023-01-12 11:13:32
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 香蕉嚓茶 发表的提问：
为什么再算F的时候后面不等于560，题里已经给了，四季度期末现金余额560么，为什么不直接用，确要用500
你这里是这个样子，就是说理想的现金余额是500，但是由于你借款，还款这些他都要求是整数，所以说你算的时候还是按照500来算，在500的基数上来进行计算。
15楼
2023-01-12 08:28:28
全部回复
香蕉嚓茶：回复陈诗晗老师 哦，就算已知现金余额，但是问需要借多少的短期借款，也要用理想的现金余额去，倒推短期借款，因为借款要求整数倍，对吧。
2023-01-12 09:17:18
香蕉嚓茶：回复陈诗晗老师 老师，我又提问了，您看一下，另一个问题
2023-01-12 09:41:59
陈诗晗老师：回复香蕉嚓茶对的对的，就是这个意思，然后再上课。
2023-01-12 10:09:30
香蕉嚓茶：回复陈诗晗老师 老师，那个全面的现金期末余额就是那个I，应该是四季度期末现金余额么？
2023-01-12 10:36:48
陈诗晗老师：回复香蕉嚓茶什么意思？后面没看明白你的意思
2023-01-12 10:48:36
香蕉嚓茶：回复陈诗晗老师 最后问全面的现金余额，是季度的余额么？
2023-01-12 11:17:17
陈诗晗老师：回复香蕉嚓茶全年的余额，可以直接是四季度的余额
2023-01-12 11:43:32
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