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企业交的税费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业规定计算应交的消费税,资源税会计分录
借；营业税金及附加 贷；应交税费-应交资源税
1楼
2023-01-11 14:52:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
工业企业交社保费会计分录
你好 借；应付职工薪酬——社保 其他应收款 贷；银行存款
2楼
2023-01-11 16:02:51
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 细心的糖豆 发表的提问：
小企业会计准则下，汇算清缴的所得税直接计入当期损益的会计分录：借：所得税费用 贷：应交税费应缴企业所得税，为什么老是做的分录是借：利润分配—未分配利润贷：应交税费—应交企业所得税？哪个分录是正确的？
你好 第二个 以前年度的用利润分配
3楼
2023-01-11 17:22:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 孙中文 发表的提问：
预交企业所得税时的会计分录？交印花税的分录？
按月或按季计算应预缴所得税额和缴纳所得税时,编制会计分录: 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税 借:应交税费--应交所得税 贷:银行存款 印花税的会计分录是 借：税金及附加-印花税 贷：银行存款
4楼
2023-01-11 18:40:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
企业交印花税的会计分录
你好 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款
5楼
2023-01-11 20:07:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 诗淇 发表的提问：
企业第一次购买税控盘和交年费的会计分录以及每年付年费的会计分录怎么写？
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用820 贷:银行存款/现金820抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 820 借:管理费用-820 服务费330元的账务处理:支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 330 借:管理费用-330 330 数字你改下。
6楼
2023-01-11 21:28:08
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诗淇：回复maize老师 抵扣事宜是什么？
2023-01-11 21:49:15
maize老师：回复诗淇财税2012.15号这个税控设备服务费每年是可以全额抵扣增值税。
2023-01-11 22:14:55
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 糊涂 发表的提问：
汇算清缴的分录怎么做？是不 是小企业和企业制度的不一样的？ 1、如果是执行的是企业会计准则，会计分录： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 2、如果是执行的是小企业会计准则，会计分录： 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
1、分录是对的 2、不对的，如果使用的是小企业会计准则的话， 分录为 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税
7楼
2023-01-11 22:43:36
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糊涂：回复张艳老师 张老师，问下你，是不是往来科目中，不能是负数余额对吗？如果是，是不是代表做错了账目
2023-01-11 23:13:09
张艳老师：回复糊涂可以由负数余额，这样的情况涉及科目重分类了。
2023-01-11 23:31:02
糊涂：回复张艳老师 可以由负数余额，这样的情况涉及科目重分类了。 不理解，能仔细说吗
2023-01-11 23:48:24
张艳老师：回复糊涂您给老师列举一下出现科目余额负数的情况，老师帮您回复，这样跟有针对性吗？是不是？
2023-01-12 00:14:44
糊涂：回复张艳老师 请看下面的图片，汇算清缴的人说，不应该出现负数，说我账目做错了。但是这个软件就是这样，我不认同他说我的账目做错了。软件里的，又不是我可以手动去改
2023-01-12 00:24:55
张艳老师：回复糊涂举例其中一个应收账款的负数，其实是要重分类为预收账款科目的。
2023-01-12 00:36:56
张艳老师：回复糊涂这个资产负债表是没有问题的，只是由于记帐软件自动计算出来的。
2023-01-12 00:58:02
糊涂：回复张艳老师 但是汇算清缴的人硬说是我做错了账目才出现负数，我不承认，觉得很尴尬
2023-01-12 01:10:58
张艳老师：回复糊涂您说的这个”汇算清缴的人“指的是哪里的？
2023-01-12 01:40:04
糊涂：回复张艳老师 就是会计事务所的人，他说，我的往来科目出现负数，是做错了账
2023-01-12 02:09:03
张艳老师：回复糊涂对于事务所的人来讲，财务报表这样列表，是违反了财务报表列报的准确性了，人家会要求做科目重分类的，这个是可以理解的。各自角度不一样。
2023-01-12 02:30:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ zhang 发表的提问：
预交企业所得税的会计分录
你好 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
8楼
2023-01-11 23:59:20
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 狼一样的少年 发表的提问：
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 这个分录小企业会计准则不需要做，企业会计准则需要做吗？
这个准则没有规定，可以做一下
9楼
2023-01-12 01:12:35
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狼一样的少年：回复萱萱老师 以前年度损益调整呢，有规定吗
2023-01-12 01:29:26
萱萱老师：回复狼一样的少年小企业会计准则没有这个科目
2023-01-12 01:40:16
狼一样的少年：回复萱萱老师 用 利润分配 代替吗
2023-01-12 01:56:06
萱萱老师：回复狼一样的少年你的理解是正确的
2023-01-12 02:13:34
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 上官天涯 发表的提问：
房地产企业收的招标报名费。报名费不退了。什么做会计分录。要交税吗?怎么做会计分录?
你好，做其他业务
10楼
2023-01-12 02:40:12
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小惑老师：回复上官天涯做其他业务收入，缴纳增值税
2023-01-12 03:02:59
上官天涯：回复小惑老师 申报表在附表一填写未开票收入
2023-01-12 03:27:55
上官天涯：回复小惑老师 按照什么税率缴税
2023-01-12 03:52:07
小惑老师：回复上官天涯你要是一般人就是6%，小规模就是3%
2023-01-12 04:15:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
3万以下的小微企业不用交税，计入的应交税费－应交增值税，会计分录如何做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
11楼
2023-01-12 03:47:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 文 发表的提问：
老师企业单位交的工会经费会计分录怎么做？
您好 借 管理费用-工会经费 贷 应付职工薪酬-工会经费 借 应付职工薪酬-工会经费 贷 银行存款
12楼
2023-01-12 05:06:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业全额交纳增值税,消费税怎么做会计分录?
借；应交税费-应交增值税，-应交消费税 贷；银行存款
13楼
2023-01-12 06:19:05
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 粗心的溪流 发表的提问：
收取的会费怎么做会计分录？需要交增值税和企业所得税吗？
你好，记入会费输收入
14楼
2023-01-12 07:28:28
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徐阿富老师：回复粗心的溪流你好，记入会费收入
2023-01-12 07:50:25
粗心的溪流：回复徐阿富老师 需要交增值税和企业所得税吗？
2023-01-12 08:16:21
粗心的溪流：回复徐阿富老师 会计分录怎么做
2023-01-12 08:39:47
徐阿富老师：回复粗心的溪流你好，要交的，收到借银行存款等 贷会费收入 贷应交税费--应交增值税，但是是小规模纳税人的可以享受季度不超30万元的优惠
2023-01-12 09:06:16
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ .com 发表的提问：
求甲企业应编制的会计分录，其中应交税费-应交增值税怎么求
你好，需要计算做好了发给你
15楼
2023-01-12 08:42:03
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