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收到发票入账会计分录
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会计学堂陈老师
职称：中级
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到上月已经入账的运输损坏赔款怎么做会计分录
收到上月已经入账的运输损坏赔款怎么做会计分录
1楼
2023-01-26 07:33:19
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会计学堂陈老师：回复爱笑的流沙借：银行存款/现金 贷：其他应收款
2023-01-26 07:51:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 夏青 发表的提问：
老师，上月最后一天刷卡收入，本月到账，算哪个月收入呢？会计分录怎么做呢？
你好，算上个月的收入 上个月，借；其他应收款，贷；主营业务收入，应交税费 这个月，借；银行存款，贷；其他应收款
2楼
2023-01-26 08:28:40
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师你好！我司5月收到一张承兑票入账了，后来这张票又退给甲方了，又从银行转款过来了，这个会计分录要怎么做，谢谢
你好同学 借：银行存款 贷：应收票据。
3楼
2023-01-26 09:42:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 蔷薇花开 发表的提问：
老师您好，我们去年的房租补贴款今年到账了，补贴款是由我们的租房园区发给我们的，这个收入应该如何做会计分录啊
你好，借；银行存款，贷；营业外收入
4楼
2023-01-26 10:43:20
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蔷薇花开：回复邹老师 走营业外收入就需要缴纳企业所得税了吧
2023-01-26 11:04:16
蔷薇花开：回复邹老师 可以走其他往来科目吗？
2023-01-26 11:29:27
邹老师：回复蔷薇花开你好，计入营业外收入需要计入利润总额计算缴纳企业所得税 这个不可以走其他往来科目的
2023-01-26 11:48:39
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师！我上个会计年度收到的赔偿款，已经全部处理，也入账了，但现在要把这笔钱退出去。会计分录我该怎么做呢？
您好，请问您原来是怎么做的
5楼
2023-01-26 12:08:33
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坚持：回复文老师 之前是确定损坏时，借：待处理资产损失贷：营业成本，确定赔偿：借：其他应收款，贷：待处理资产损失。收到赔款：借：银行存款，贷：其他应收款
2023-01-26 12:27:35
文老师：回复坚持您好，借 以前年度损益调整 贷 银行存款
2023-01-26 12:40:32
坚持：回复文老师 老师！我之前做的分录对不对呢？
2023-01-26 12:51:58
文老师：回复坚持您好，也可以的，以前冲减了成本，现在要重进成本
2023-01-26 13:18:23
坚持：回复文老师 老师！我有点不太懂呢。
2023-01-26 13:37:40
文老师：回复坚持具体是怎么不理解，您之前不是贷主营业务成本了吗，，也就是冲减成本了，那现在就是说要退回去，那您的成本不是就又增加上去了吗，因为是以前年度的损益类科目，所以就通过以前年度损益类科目，当年度的话可能容易理解一点，借主营业务成本贷银行存款，现在就把主营业务成本换成以前年度损益调整
2023-01-26 13:55:32
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 火星上的滑板 发表的提问：
我公司收到一部分无票赠品，这个改如何入账做会计分录？
您好，收到赠品建议不做分录，留存备查。否则做分录，确认营业外收入，企业所得税不能税前扣除。
6楼
2023-01-26 13:10:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 时光￠很短暂 发表的提问：
飞猪上的收入到账怎么做会计分录
你好 请说下具体业务
7楼
2023-01-26 14:30:20
全部回复
时光￠很短暂：回复meizi老师 旅行社在飞猪上来了个账号，，游客通过飞猪购买的团款
2023-01-26 14:57:34
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 计入借方银行贷方主营业务收入 应交税费
2023-01-26 15:26:06
时光￠很短暂：回复meizi老师 这个也要交增值税是吗？
2023-01-26 15:46:08
时光￠很短暂：回复meizi老师 没有开发票也要交吗？
2023-01-26 15:58:01
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师，这笔款不做主营业收入行不行
2023-01-26 16:15:32
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 是的 不开票的做无票收入 一样的报税交税
2023-01-26 16:34:39
时光￠很短暂：回复meizi老师 无票收入在申报表第几行填写呢？小规模哦
2023-01-26 16:50:59
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 和你开票收入的栏次一起合计填写
2023-01-26 17:07:24
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师，那这次账不需要粘门票等成本费用吧<br><br>
2023-01-26 17:18:06
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 也需要结转销售的成本啊
2023-01-26 17:43:23
时光￠很短暂：回复meizi老师 就是和开票的做法一样是吗？<br><br>
2023-01-26 18:05:21
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 是的 账务处理一样的
2023-01-26 18:30:57
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师飞猪入账14793但是这次款对方只给他们来了14236元得发票，那这个收入怎么做
2023-01-26 18:41:21
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 你们的收入应该你开票出去 别的公司开票给你 ？
2023-01-26 18:58:54
时光￠很短暂：回复meizi老师 但是对方只把钱转入公账，，我们给他们只开了14236的发票
2023-01-26 19:13:45
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 那你剩下的没开票的金额 做无票收入 借方银行贷方主营业务收入-开票收入 主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税
2023-01-26 19:32:47
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ayesha928 发表的提问：
购买金税盘收到发票后，入账的会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
8楼
2023-01-26 15:52:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程上暂估成本入账，怎么做会计分录，收到发票怎么做会计分录
你好 暂估入库 借；工程施工——合同成本 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；工程施工——合同成本 根据发票入账 借；工程施工——合同成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
9楼
2023-01-26 17:01:32
全部回复
小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？
2023-01-26 17:28:59
邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的
2023-01-26 17:40:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师，我想请问下，收到厂家的返利发票如何做会计分录
你之前做借库存商品 贷应付账款么，现在收到红字做借借库存商品负数 贷应付账款 负数
10楼
2023-01-26 18:16:18
全部回复
乐乐：回复maize老师 是借库存商品，贷应付账款，但是我的库存商品是有下级科目的喔
2023-01-26 18:37:41
maize老师：回复乐乐对方和你们交易那个库存商品下面都有么，有那几种就摊销到那几种下面
2023-01-26 18:55:52
乐乐：回复maize老师 有几十种哦
2023-01-26 19:19:09
maize老师：回复乐乐那把这个返利按数量摊销到每一种下面
2023-01-26 19:37:15
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票怎么做会计分录
借管理费用服务费贷银行
11楼
2023-01-26 19:21:23
全部回复
娇：回复朴老师 可以借管理费用审计费贷应付账款吗？
2023-01-26 19:42:54
朴老师：回复娇你好，也可以的哦，可以做审计费
2023-01-26 20:03:49
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 现实的自行车 发表的提问：
老师，我收到一张发票，这个如何做会计分录？这样做对吗
你好，如果款项是个人垫付的，您的分录是对的。
12楼
2023-01-26 20:18:53
全部回复
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，款未付，货收到，发票未到暂估的会计分录怎么做
您好，看下这个归纳，各种情况都有。http://bbs.canet.com.cn/forum.php?mod=viewthread&tid=428482&fromuid=200981
13楼
2023-01-26 21:29:42
全部回复
人生旅途：回复雨轩老师 这个链接怎么打开，直接点没反应
2023-01-26 21:42:53
雨轩老师：回复人生旅途复制地址到浏览器地址栏打开，新建一个页面
2023-01-26 22:06:49
洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 能干的高山 发表的提问：
发票是2019年年末收到的 但是款项还没支付 大概在2020年一月份支付 目前还没有做2019年12月份的账 我应该怎么做会计分录呢
您好，根据发票做借成本/费用 进项税 贷应付款。
14楼
2023-01-26 22:43:27
全部回复
能干的高山：回复洛洛老师 那1月份付款的话 做一月份的账是不是 就 借：应付账款 贷：银行存款 汇算清缴不用调是吧
2023-01-26 23:14:45
洛洛老师：回复能干的高山您好，是的，付款就那样做可以，发票已经到了汇算清缴不用调增。
2023-01-26 23:43:44
能干的高山：回复洛洛老师 老师，再为您一个问题 就是2019年的快递费 一直没支付 打算2020年也就是今年1月份支付 发票也是今天也就是1月份开出来的 这个怎么做分录才能算到2019年的费用里 2019年12月份的账还没做
2023-01-27 00:09:28
洛洛老师：回复能干的高山您好，款没付发票没开出应该做到2020年，你实在要做到2019年只能预提借管理费用快递费贷应付暂估款。
2023-01-27 00:26:47
能干的高山：回复洛洛老师 这样的话 1月份做账的时候把这笔分录冲了 重新做一个完整的 借：管理费用 应交税金 贷：银行存款 对吗
2023-01-27 00:52:12
洛洛老师：回复能干的高山您好，你的理解是对的。
2023-01-27 01:19:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 大力的斑马 发表的提问：
你好，请问现在收到上年的租金发票，改如何做会计分录？
你好，借；以前年度损益调整，贷；银行存款等科目
15楼
2023-01-27 00:07:34
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