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会计做到少缴纳增值税
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
1楼
2023-01-26 09:49:19
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星辰：回复邹老师 是的
2023-01-26 10:05:00
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-01-26 10:31:26
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-01-26 10:48:25
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-01-26 10:59:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 赵呵 发表的提问：
个税返还会计分录，缴纳增值税税率多少
一般这个是不缴纳增值税的，借：银行存款 贷：其他收益
2楼
2023-01-26 10:42:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
老师，小规模纳税人季收入少于3万元，免缴纳增值税机增值税附加，具体的会计分录怎么做
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
3楼
2023-01-26 11:47:27
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 失眠的大神 发表的提问：
上月现金缴纳增值税，未报账，缴纳增值税的会计分录怎么做
您好 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
4楼
2023-01-26 12:52:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
老师，小规模纳税人季收入少于3万元，免缴纳增值税机增值税附加，具体的会计分录怎么做
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
5楼
2023-01-26 14:15:25
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 栀子花开 发表的提问：
企业收到利息收入，缴纳增值税，会计分录怎样做呢？
你好！ 借：银行存款 贷：财务费用-利息记入 应交税费-应交增值税
6楼
2023-01-26 15:10:27
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蒋飞老师：回复栀子花开借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-01-26 15:35:38
栀子花开：回复蒋飞老师 财务费用不是不可以出现贷方数字吗？
2023-01-26 15:58:39
蒋飞老师：回复栀子花开可以的 或者 实际工作中是用借方负数的
2023-01-26 16:16:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录咋做
您好 借 应交税费～未交增值税 贷 银行存款
7楼
2023-01-26 16:34:15
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天道酬勤：回复bamboo老师 已经交了
2023-01-26 16:56:37
bamboo老师：回复天道酬勤这是已经缴纳上月增值税的分录
2023-01-26 17:09:29
天道酬勤：回复bamboo老师 那上月还需要做吗
2023-01-26 17:29:26
bamboo老师：回复天道酬勤上月销项大于进项 月末应该写分录 借 应交税费～应交增值税～转出未交增值税 贷 应交税费～未交增值税
2023-01-26 17:53:03
天道酬勤：回复bamboo老师 老师上个月我没写
2023-01-26 18:18:17
天道酬勤：回复bamboo老师 这个月缴纳我看到回单了直接做的可以吗
2023-01-26 18:44:00
bamboo老师：回复天道酬勤那您要做两笔分录 把上月没做的补上
2023-01-26 18:57:40
天道酬勤：回复bamboo老师 哦
2023-01-26 19:23:06
bamboo老师：回复天道酬勤嗯嗯 希望能帮到您
2023-01-26 19:51:57
天道酬勤：回复bamboo老师 老师每个月都需要做这两笔分录吗
2023-01-26 20:16:03
天道酬勤：回复bamboo老师 当月做一笔，下个月做一笔
2023-01-26 20:40:55
天道酬勤：回复bamboo老师 老师，企业所得税，附加税，印花税咋做分录，用做2笔吗
2023-01-26 20:56:20
bamboo老师：回复天道酬勤如果销项大于进项需要缴纳增值税才需要写分录
2023-01-26 21:25:42
bamboo老师：回复天道酬勤企业所得税，附加税也要做两笔分录 印花税可以实际缴纳的时候写一笔分录
2023-01-26 21:54:51
天道酬勤：回复bamboo老师 那老师企业所得税和附加税分录咋做
2023-01-26 22:12:31
天道酬勤：回复bamboo老师 我上个月都没做，这个月做2笔都补回来可以吗
2023-01-26 22:31:11
bamboo老师：回复天道酬勤借 所得税费用 贷 应交税费～应交所得税 借 税金及附加 贷 应交税费～附加税 借 应交税费～应交所得税 应交税费～附加税 贷 银行存款
2023-01-26 22:45:03
bamboo老师：回复天道酬勤这个月做2笔都补回来可以的
2023-01-26 23:14:23
天道酬勤：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-01-26 23:41:37
bamboo老师：回复天道酬勤不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-27 00:03:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 殷勤的心情 发表的提问：
收到退回上年缴纳的增值税和附加税怎么做会计分录
你好； 上年多缴纳了吗 ？   你是什么准则  
8楼
2023-01-26 17:31:40
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殷勤的心情：回复meizi老师 去年多交了，今天退回来的
2023-01-26 17:49:16
meizi老师：回复殷勤的心情 你好；  借银行存款贷应交税费-应交增值税-  应交城建税 - 教育费附加-  地方教育费附加。  你没有多计提吧   
2023-01-26 17:59:45
殷勤的心情：回复meizi老师 去年多计提了
2023-01-26 18:09:46
meizi老师：回复殷勤的心情  多计提了。 你增值税的收入也做多了吗啊 
2023-01-26 18:22:15
殷勤的心情：回复meizi老师 嗯，增值税的销项算多了
2023-01-26 18:36:25
meizi老师：回复殷勤的心情 你好；  那你收入去年有影响吗。 收入是否 涉及  比如多做了 ； 我好调整科目哦  冲计提   
2023-01-26 19:01:52
殷勤的心情：回复meizi老师 没有涉及收入
2023-01-26 19:13:12
meizi老师：回复殷勤的心情 你好； 那你    关键是你增值税多做了 。 你   借方科目挂的那个； 你收入是不影响的；  才好对应去冲哦   
2023-01-26 19:41:28
殷勤的心情：回复meizi老师 结转的借：应交税费一应交增值税一销项税额，贷：应交税费一应交增值税一未交增值税，
2023-01-26 20:01:47
meizi老师：回复殷勤的心情 你好；      不是的；    结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
2023-01-26 20:18:32
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
缴纳增值税怎么做会计分录
你好 借应交税费-应交增值税贷银行存款 是小规模嘛
9楼
2023-01-26 18:38:09
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Dan-rrr：回复meizi老师 是一般纳税人，我看之前的会计做的是借应交税费未交增值税，贷银行存款
2023-01-26 18:59:13
meizi老师：回复Dan-rrr你好 你们是本月缴纳上月增值税就是做 ： 借应交税费未交增值税，贷银行存款
2023-01-26 19:18:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 殷勤的心情 发表的提问：
收到退回上年缴纳的增值税和附加税怎么做会计分录
你好多交的是冲交时的分录  
10楼
2023-01-26 20:06:16
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殷勤的心情：回复玲老师 上年在计提增值税和附加税，多计提也缴税了，今年退回了多缴的税款。
2023-01-26 20:31:54
殷勤的心情：回复玲老师 不是，去年计多交了，今年退回了多交的部分
2023-01-26 20:43:49
玲老师：回复殷勤的心情你好 把多计提和多交的分录 全红冲 
2023-01-26 21:10:40
殷勤的心情：回复玲老师 去年的都结转到利润分配里去了，直接红冲可以？
2023-01-26 21:27:33
玲老师：回复殷勤的心情你好 影响利润的用以前年度损益 调整 其他的正常冲 
2023-01-26 21:42:20
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ tina 发表的提问：
老师，计提的增值税比实际缴纳的增值税少0.01元，怎样调整（会计分录）？
你好 多缴纳的0.01计入营业外支出就可以了。
11楼
2023-01-26 21:12:05
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 平安喜乐 发表的提问：
增值税从计提，到缴纳完整的会计分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
12楼
2023-01-26 22:36:24
全部回复
东老师：回复平安喜乐借应交税费未交增值税 贷银行存款
2023-01-26 23:10:20
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ tina 发表的提问：
老师，计提的增值税比实际缴纳的增值税少0.01元，怎样调整（会计分录）？
你好，0.01的差额可以计入营业外支出，
13楼
2023-01-27 00:01:17
全部回复
tina：回复王瑞老师 不是调整主营业务收入吗
2023-01-27 00:23:03
王瑞老师：回复tina这个是属于系统差吧，调营业外支出就可以，当然也可以调整主营业务收入，
2023-01-27 00:36:22
tina：回复王瑞老师 是系统差异，调整主营业务收入怎样调呢
2023-01-27 00:50:51
王瑞老师：回复tina按多交的0.01借主营业务收入
2023-01-27 01:02:46
tina：回复王瑞老师 好的，谢谢
2023-01-27 01:20:47
王瑞老师：回复tina不客气，希望五星好评。
2023-01-27 01:31:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阿真 发表的提问：
增值税一般纳税人企业月末计提增值税和缴纳增值税的会计分录怎么做？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：应交税费贷：银行存款
14楼
2023-01-27 00:55:54
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阿真：回复袁老师 执行小企业会计准则的一般纳税人应交税费下面应该设置哪些科目？
2023-01-27 01:19:13
袁老师：回复阿真应交增值税（进项税额），应交增值税（销项税额），未交增值税
2023-01-27 01:40:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录如何做？
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
15楼
2023-01-27 02:08:15
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