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抵扣税怎么做会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 内向的大米 发表的提问：
你好 火车票抵扣税额怎么做会计分录，抵扣时怎么做会计分录
你好，借管理费用――差旅费 借应交税费――应交增值税――进项税额 贷银行存款等
1楼
2023-01-26 10:45:36
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 清秀的万宝路 发表的提问：
进项税额抵扣加计抵扣额怎么做会计分录？
你好，借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 其他收益/营业外收入（小企业会计准则）
2楼
2023-01-26 11:52:56
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 大丫 发表的提问：
待抵扣进项税额抵扣时会计分录怎么做
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
3楼
2023-01-26 13:12:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
去年税控盘没抵扣，今年抵扣怎么做会计分录
你好 ，是小规模还是一般纳税人？
4楼
2023-01-26 14:08:01
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 易 发表的提问：
进项税抵扣的会计分录怎么做
各个环节的会计分录怎么做
5楼
2023-01-26 15:34:47
全部回复
岳老师：回复 易期末，您计算销项税额、进项税额，然后做以下分录 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 这就是按照差额计算出来的。
2023-01-26 15:47:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 爱吃桔子的第五语儿 发表的提问：
金税盘抵扣时的会计分录怎么做？
借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
6楼
2023-01-26 16:27:35
全部回复
爱吃桔子的第五语儿：回复郭老师 不是放到营业外收入？
2023-01-26 16:47:19
郭老师：回复爱吃桔子的第五语儿不是
2023-01-26 17:01:58
爱吃桔子的第五语儿：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-26 17:30:50
爱吃桔子的第五语儿：回复郭老师 老师，我购买的时候没有抵扣，然后一直存着，后面又一直交技术服务费，我到时候可以一起全部抵扣吗？
2023-01-26 17:56:09
郭老师：回复爱吃桔子的第五语儿你好，一般情况下是一年内的可以抵扣
2023-01-26 18:15:32
爱吃桔子的第五语儿：回复郭老师 超过一年不可以抵扣了？
2023-01-26 18:34:47
郭老师：回复爱吃桔子的第五语儿是的，可以咨询你税务局抵扣期限，大部分是一年的
2023-01-26 19:01:12
爱吃桔子的第五语儿：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-26 19:19:21
郭老师：回复爱吃桔子的第五语儿你好，不用客气的
2023-01-26 19:34:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 凡人歌 发表的提问：
进项税额有留底，会计分录怎么做；下月抵扣时的会计分录怎么做
抵扣时，吧进项税余额结转到未交增值税就可以，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
7楼
2023-01-26 17:29:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ A雪域牡丹 发表的提问：
抵扣电费发票会计分录怎么做，银行扣款缴费电费会计分录怎么做
借；管理费用或制造费用等科目 贷；银行存款
8楼
2023-01-26 18:53:42
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 想人陪的黄豆 发表的提问：
加计抵扣怎么做会计分录
你好！ 借：应交税费——应交增值税（加计扣除） 贷：营业外收入——减免税费
9楼
2023-01-26 20:20:55
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 若光 发表的提问：
金税盘抵扣的480，缴税抵扣了之后怎么做会计分录
你好！够买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用
10楼
2023-01-26 21:17:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 迪 发表的提问：
税控盘全额抵扣会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
11楼
2023-01-26 22:16:18
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
加计抵扣的会计分录怎么做
按规定加计抵减的增值税，在实际缴纳增值税时，做如下分录，未实际抵减时，无需账务处理： 借：应交税费—未交增值税【实际应纳税额】 贷：银行存款【实际缴纳金额】 其他收益（企业会计准则）/营业外收入（小企业会计准则、企业会计制度）/其他收入（事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度）【实际抵减金额】 参考文件：《关于深化增值税改革有关政策的公告》适用《增值税会计处理规定》有关问题的解读。
12楼
2023-01-26 23:42:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
金税盘抵扣过后，计提税金怎么做会计分录？
按实际缴纳的增值税计提税金就是了 借 ；营业税金及附加 贷；应交税费-城建税等
13楼
2023-01-27 00:33:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ meimei 发表的提问：
进项税额加计抵扣的会计分录怎么做
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定： 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下： 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益 — 其他
14楼
2023-01-27 01:30:57
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meimei：回复朴老师 我是问在取得的时候怎么做
2023-01-27 01:55:31
朴老师：回复meimei认证还是不认证的
2023-01-27 02:13:38
朴老师：回复meimei加计抵减的分录就是借：应交税费 — 应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益 — 其他
2023-01-27 02:42:08
meimei：回复朴老师 不认证的
2023-01-27 03:11:27
朴老师：回复meimei借库存/费用贷应交税费应交增值税待认证抵扣进项税
2023-01-27 03:28:54
meimei：回复朴老师 是费用的，像机票，火车票等的
2023-01-27 03:48:56
朴老师：回复meimei借ＸＸ费用贷应交税费应交增值税待认证抵扣进项税贷银行/现金
2023-01-27 04:14:28
meimei：回复朴老师 老师，你好我想问一下我是今年年初接的账，前面的会计把应交税金科目的借方余额计入其他流动资产里了，这样做合适吗？
2023-01-27 04:42:39
meimei：回复朴老师 这个借方余额是以前年度的补缴税款
2023-01-27 05:03:12
朴老师：回复meimei合适的，可以这样做的
2023-01-27 05:18:33
meimei：回复朴老师 老师，那我可以冲减未分配利润吗？
2023-01-27 05:44:10
朴老师：回复meimei这个不能随便冲减的
2023-01-27 06:08:41
meimei：回复朴老师 老师，你好，年初有留底的进项税和加计抵减额，我一月申报增值税时就减去了，交完税的凭证我应该怎么去做呀？年底进项大于销项没有税款
2023-01-27 06:19:38
朴老师：回复meimei你好，新问题请重新提问哦
2023-01-27 06:38:11
小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
航信服务费缴纳时怎么做会计分录 抵扣时怎么做会计分录
发生时： 借：管理费用—办公费 贷：库存现金（或银行存款） 抵减时： 借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 贷：营业外收入
15楼
2023-01-27 02:40:08
全部回复
哈哈：回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊
2023-01-27 03:07:01
哈哈：回复小婵老师 老师，管理费用没冲减啊
2023-01-27 03:23:36
小婵老师：回复哈哈哦哦，抱歉递减的时候贷方是管理费用科目，是我疏忽了
2023-01-27 03:41:44
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