疾风儿：回复吴月柳 需要提前计提那？

疾风儿：回复吴月柳 计提工资的时候那？

吴月柳：回复疾风儿所有分录如下： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

晴 ^_^ 栀：回复meizi老师 内账里没有这个人的工资

晴 ^_^ 栀：回复meizi老师 我应该怎样挂这个人的账

meizi老师：回复晴 ^_^ 栀你好 你是内账的话 你就收到钱 借银行存款贷其他应付款 支付给社保局 借其他应付款贷银行存款