寂寞的楼房：回复郭老师 数额较大，不是规定一千内才能现金支付吗？怎样做合理啊？这个账怎么平呢？一直挂着吗？

郭老师：回复寂寞的楼房一万左右都可以走现金的 你实际支付的现金吗

寂寞的楼房：回复郭老师 实际是老板个人账户付的，不是现金

郭老师：回复寂寞的楼房个人支付的回单还有吗 贷其他应付款

寂寞的楼房：回复郭老师 有银行流水，算不，17至18期间的账，如何调啊

寂寞的楼房：回复郭老师 备注账目错误吗

郭老师：回复寂寞的楼房银行流水只要不是自制的可以 可以的

寂寞的楼房：回复郭老师 有些是老板私账付给供应商业务员私人账户的，有的是微信支付的，怎么操作

郭老师：回复寂寞的楼房只要有转款记录的都做账上

寂寞的楼房：回复郭老师 老板付款，不是按照发票金额付的，有没影响

郭老师：回复寂寞的楼房你好，差额记营业外收支

寂寞的楼房：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复寂寞的楼房不用客气的，

木槿：回复邹老师 发生费用时,借：管理费用 贷:银行/现金 然后项目完成后再借；专项应付款 贷；营业外收入 是吗？老师

邹老师：回复木槿你好，购进的是固定资产，通过计提折旧的方式，同时把专项应付款转为营业外收入

木槿：回复邹老师 比如项目总金额50万 ，固定资产30，差旅费及其他办公用品之类的20万。 购固定资产时借：固定资产 30万 贷：银行 3 0万 发生折旧时借：管理费用/制造费用 1万 贷：累计折旧 1万 同时：借：专项应付款 1万 贷：营业外收入 1万 发生费用时借：管理费用 20万 贷：银行/现金 20万 同时：借：专项应付款 20万 贷：营业外收入 20万 是这样理解吗？老师

邹老师：回复木槿购固定资产时借：固定资产 30万 贷：银行 3 0万 发生折旧时借：管理费用/制造费用 1万 贷：累计折旧 1万 同时：借：专项应付款5/3 贷：营业外收入 15/3 20万，做费用处理，而不参与专项应付款摊销计入营业外收入的

李艳月rxnvgu：回复玲老师 对方用小额承兑和银行存款找回多付款项怎么账务处理

玲老师：回复李艳月rxnvgu找回来的银行记借方银行存款了 

李艳月rxnvgu：回复玲老师 找回的票据，借应收票据是吧

玲老师：回复李艳月rxnvgu如果是找回票据还找回银行存款 借方。应收票据和银行存款两个科目。

玲老师：回复李艳月rxnvgu你好 借应付账款 应收票据 借银行 贷应付票据

Debbie：回复邹老师 如果1.以后好几个年度永远也拿不到票据，这个分录要怎么做平，不让它一直挂着？2.是不是要在16年5月的汇算清缴调增减费用？

邹老师：回复Debbie1，只能是挂账 2，是的

Debbie：回复邹老师 能用现金把挂的帐做平吗？或者其他办法吗

邹老师：回复Debbie你好，外账你可以这样调节

学堂学员8wcsyn：回复辜老师 那专用发票有进项，怎么做

辜老师：回复学堂学员8wcsyn借，应交税费～应交增值税～进项税，借，销售费用 负数

朴老师：回复聪明的小脑瓜子这要看您的多年挂账的其他应付款是如何形成的，还有2018年的预算拨付的专款，是用于专款专用，给您指定的专款用途是什么呢？

郭老师：回复Lee如果是管理费用类的，做到其他应收款。

Lee：回复郭老师 其他应收款？其他应付款吧？

郭老师：回复Lee你好，西安支付做其他应收款，如果你们已经发生了费用，但是没有支付做到其他应付款。

Lee：回复郭老师 老师，能再讲下其他应收吗？没听太懂

郭老师：回复Lee这个就是往来科目。其他应收款是你们提前支付下去的？

郭老师：回复Lee这个对方没有给你提供服务，相当于预付账款。