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应付账款不用支付的会计处理?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
有分公司要注销账上其他应付款没法支付，要怎么处理，清算的时候会不会交税
你好，计入营业外收入，可能会涉及企业所得税的
61楼
2022-12-14 08:36:47
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正直的水壶：回复邹老师 如果是其他应收款呢，必须要收回来吗
2022-12-14 09:05:49
邹老师：回复正直的水壶你好，是的，要不就要组坏账处理
2022-12-14 09:31:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小音调 发表的提问：
确定无法支付的应付账款怎么处理
经公司内部审批，可以转营业外收入
62楼
2022-12-14 08:41:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
转销无法支付的应付账款帐务处理
你好 借；应付账款 贷；营业外收入
63楼
2022-12-15 08:38:19
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会丫头：回复邹老师 可有新会计准则（2018版）？
2022-12-15 09:01:25
邹老师：回复会丫头你好，我这边没有现成的，你可以去财政部网站找到下载
2022-12-15 09:27:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
单位客户付款时通过支付宝来转一下，再到银行，其中过渡的账务处理怎样做合适
您好！你们单位支付宝收了这个款？ 借其他货币资金-支付宝 贷应收账款
64楼
2022-12-15 08:44:26
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2489406490：回复宋生老师 支付宝收款 然后支付宝转到银行
2022-12-15 09:04:33
宋生老师：回复2489406490你好！借银行存款 贷其他货币资金支付宝
2022-12-15 09:27:40
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.84w
引用 @ lazykratay 发表的提问：
应付账款有一部分尾款确认不需支付，如果做账务处理
应付账款有一部分尾款确认不需支付，转入营业外收入
65楼
2022-12-15 09:13:32
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lazykratay：回复文文老师 二级科目是什么
2022-12-15 09:28:46
文文老师：回复lazykratay你设置了哪些二级科目
2022-12-15 09:44:59
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 木槿 发表的提问：
老师，我想请教一下， 专项应付款用于研发的会计处理，分录
您好，请参考我公司的做法，谢谢。 收到款时分录，借：银行存款，贷；递延收益。同时，借；专项收支-专项资金来源-XX项目-XX局，或者专项收支-专项资金来源-XX项目-自筹资金（如果有配套资金，否则无此分录），贷；专项收支-XXX费用 （按预算科目设置明细，按项目和资金来源设置辅助核算），花的时候，可以做双重分录，除按公司核算分录处理外，再借：专项收支-XXX 费用（按预算科目设置明细，按项目和资金来源设置辅助核算），贷：专项收支-专项资金来源-XX项目-XX局，或者专项收支-专项资金来源-XX项目-自筹资金（如果有配套资金，否则无此分录）。等花完了，或者年底按专项收支科目发生额，借；递延收益，贷；营业务收入-政府补助，或者其他收益-政府补助，或者冲减相关费用。
66楼
2022-12-15 09:22:14
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玩的新鲜 发表的提问：
计提工会经费 借：管理费用 贷：其他应付款 支付时 借：其他应付款 贷：银行存款 这样做对吗？ 然后返还时怎么处理？
您好！返还的时候你可以冲减管理费用
67楼
2022-12-15 09:38:59
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玩的新鲜：回复宋生老师 我计提时借其他应付是对的吗？有的是借应付职工薪酬 哪一个好点呢？
2022-12-15 09:54:36
宋生老师：回复玩的新鲜您好！是的。计入其他应付款。
2022-12-15 10:09:48
玩的新鲜：回复宋生老师 好的 谢谢老师，还有一个问题 固定资产已经折旧完的需要在软件里面删除吗？
2022-12-15 10:28:31
宋生老师：回复玩的新鲜您好！不需要删除的了。
2022-12-15 10:50:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风 发表的提问：
要是支付以前年度的工程款， 挂了其他应付款，预算会计怎么处理
借：事业支出 贷：资金结存 预算会计是收付实现制
68楼
2022-12-18 08:26:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ZK 发表的提问：
去年计提工会经费并支付，支付的时候做错分录，应该冲应付职工薪酬-工会经费的，结果挂账挂成其他应付款—工会经费，这个要怎么处理哦
您好！你可以做相反的分录冲减，然后做正确的就好了
69楼
2022-12-18 08:46:45
全部回复
ZK：回复宋生老师 老师，那我在今年1月份做相反分录，并挂应付职工薪酬，这个会影响不
2022-12-18 09:06:13
宋生老师：回复ZK你好！这个不影响的了，没关系
2022-12-18 09:19:48
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ ZK 发表的提问：
去年计提工会经费并支付，支付的时候做错分录，应该冲应付职工薪酬-工会经费的，结果挂账挂成其他应付款—工会经费，这个要怎么处理哦
你好，做一笔调整分录 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：其他应付款-工会经费
70楼
2022-12-18 09:03:46
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ZK：回复蒙蒙 老师，这个分录是今年跨年做的，没什么影响吧。
2022-12-18 09:25:28
蒙蒙：回复ZK不涉及费用的，直接调科目没影响的。
2022-12-18 09:46:11
ZK：回复蒙蒙 老师，那摘要要怎么写好哦
2022-12-18 10:09:24
蒙蒙：回复ZK摘要就写调整第几号凭证。
2022-12-18 10:22:24
ZK：回复蒙蒙 老师，那冲红第几号凭证，更正第几号凭证，这两种又是什么情况下才这样写哦
2022-12-18 10:38:07
蒙蒙：回复ZK你好，摘要没有严格规定，只要自己能看到清楚调整哪一笔即可。
2022-12-18 11:03:51
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 香菇凉 发表的提问：
去年是代理记账公司记的账，18年末有一笔费用会计通过其他应付款支付了，今年1月又从银行支出这次费用，现在要怎么处理？
借其他应付款 贷银行存款
71楼
2022-12-18 09:26:59
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香菇凉：回复冰儿老师 什么意思，我不要更改去年的凭证吗
2022-12-18 09:57:48
冰儿老师：回复香菇凉没有让你更改去年的凭证啊 之前会计分录是怎么做的。只是冲往来啊。
2022-12-18 10:21:34
香菇凉：回复冰儿老师 去年是 借：管理费用 贷：其他应付款
2022-12-18 10:43:09
香菇凉：回复冰儿老师 那我现在就直接做 借：其他应付款 待：银行存款 冲掉，那其他应付款去年的余额不对
2022-12-18 11:12:01
冰儿老师：回复香菇凉那现在付款，冲往来啊，借其他应付款 贷银行存款；其他应付款减少，银行存款减少
2022-12-18 11:35:05
香菇凉：回复冰儿老师 其他应付款年末余额不对有影响吗，老师
2022-12-18 12:04:33
冰儿老师：回复香菇凉那要查为什么不对，但这笔是要冲减的。
2022-12-18 12:19:48
香菇凉：回复冰儿老师 我意思是冲减之后，19年年初数是冲减前的数与冲减后实际不对，有影响吧，这个不用管吧？
2022-12-18 12:40:18
冰儿老师：回复香菇凉和你冲减这笔没什么，但是有影响的，要查出是什么原因
2022-12-18 13:07:36
香菇凉：回复冰儿老师 这个查出原因是自查还是说税局会问
2022-12-18 13:25:21
香菇凉：回复冰儿老师 冲减这笔凭证我要怎么写摘要呢
2022-12-18 13:50:35
冰儿老师：回复香菇凉这个摘要写付款啊。
2022-12-18 14:02:17
香菇凉：回复冰儿老师 不用强调冲减之前拿笔往来吗
2022-12-18 14:25:46
冰儿老师：回复香菇凉可以写也可以不写啊，你账面上就可以看到的啊
2022-12-18 14:48:52
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 范燕婷 发表的提问：
应付账款在付款时，扣掉手续费转账给供应商，在外账会计处理上怎么处理好一点。，销应付账款又该怎么消
您好，借：应付账款 贷：银行存款
72楼
2022-12-19 06:45:17
全部回复
范燕婷：回复微微老师 问题应付账款少了几块钱，做为手续费了
2022-12-19 06:58:26
微微老师：回复范燕婷手续费由供应商承担了，不是您的财务费用，所以就这样入账就好啦
2022-12-19 07:16:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 糊涂的白开水 发表的提问：
公司法人向个人借款用于结算公司款项 但还款时用公户付的款 会计按其他应收款处理 这样入账对吗 该怎么平账 支付
你好，公司法人向个人借款， 借银行存款‘ 贷其他应付款 还款的时候冲掉’
73楼
2022-12-19 06:57:38
全部回复
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
之前支付的其他应收款业务现金支付的。现在收到他们退款了怎么会计处理，直接退公司账户里了
你好！支付时，借：其他应收款 贷：库存现金。收回时，借：银行存款 贷：其他应收款。其他应收款科目结平即可。
74楼
2022-12-19 07:06:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ M 发表的提问：
无法支付应付账款账务怎么处理
你好，借；应付账款 贷；营业外收入
75楼
2022-12-19 07:35:59
全部回复
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