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企业对会计人才的需求调查问卷
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
由于对方企业被查账，我方取得的该企业的进项发票，税务局要求暂时转出，回头对方事物处理完成在重新抵扣，请问这样该怎么做会计分录
你好！这个刚刚已经发给你了。你可以参考下
61楼
2022-12-15 08:55:59
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冲冲冲呀：回复宋生老师 ？
2022-12-15 09:11:10
冲冲冲呀：回复宋生老师 这样处理，那以后再低扣得时候怎么做啊
2022-12-15 09:37:04
宋生老师：回复冲冲冲呀你好！到时候做相反的分录
2022-12-15 09:52:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
对债卷发行企业而言,债卷溢价摊销的实质是
溢价是对其以后逐期多付利息预先得到的补偿，是向投资者预收的一笔款项
62楼
2022-12-15 09:07:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小娜娜 发表的提问：
老师问一下高新企业，每年复查对人数有要求么，上报的人数要跟个税里面的一样么？
n你好 是的而需要一致的
63楼
2022-12-15 09:34:31
全部回复
小娜娜：回复meizi老师 高新企业对人是有要求么
2022-12-15 10:05:47
小娜娜：回复meizi老师 我12月报了一个人，这样行么？
2022-12-15 10:17:38
meizi老师：回复小娜娜你好 你们实际有多少报多少人数个税的。 你最好是据实来报
2022-12-15 10:47:19
小娜娜：回复meizi老师 还有总公司和分公司是怎么个核算方式
2022-12-15 10:57:57
meizi老师：回复小娜娜你好 看你们自己 分公司是独立核算还是非独立核算的情况
2022-12-15 11:16:53
小娜娜：回复meizi老师 报税是总公司报么
2022-12-15 11:28:32
meizi老师：回复小娜娜你好企业所得税是总公司汇总来报的 其他税种可以自己报的
2022-12-15 11:42:44
joy老师
职称：注册会计师,中级会计师,ACCA
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 整齐的中心 发表的提问：
老师，卷烟批发企业零售卷烟给个人消费者需要缴纳消费税吗
同学你好，卷烟批发企业零售卷烟给个人消费者不需要缴纳消费税。
64楼
2022-12-15 09:41:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.84w
引用 @ ? ? 发表的提问：
老师，收到商会给的钱我们做什么收入？我们是做安防设备的，汇款用途写着调查问卷费
可计入营业外收入核算。
65楼
2022-12-18 08:28:12
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? ?：回复文文老师 谢谢老师
2022-12-18 08:55:38
文文老师：回复? ?不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2022-12-18 09:23:52
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 依然 发表的提问：
今年考的会计初级成绩，可以申请查卷吗
这个是可以申请查卷的
66楼
2022-12-18 08:40:50
全部回复
江老师：回复依然这个是可以申请查卷的
2022-12-18 09:02:19
依然：回复江老师 怎么查
2022-12-18 09:26:52
江老师：回复依然这个直接到财政局报名点申请办理
2022-12-18 09:49:01
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.84w
引用 @ one  xiaoxiao千 发表的提问：
老师，卷烟批发企业零售卷烟给个人消费者需要缴纳消费税吗
卷烟批发企业零售卷烟给个人消费者不需要缴纳消费税
67楼
2022-12-18 09:02:51
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 黑咖啡 发表的提问：
老师！非会计人员查阅会计档案有什么需要注意的或者说要求规定？
你好！需要登记，和查阅权限
68楼
2022-12-18 09:13:10
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黑咖啡：回复晓海老师 查阅权限具体有什么规定？例如？
2022-12-18 09:40:45
晓海老师：回复黑咖啡你好就是非财务人员可以查看到什么等级的财务资料
2022-12-18 10:07:27
黑咖啡：回复晓海老师 会计凭证一般允许非本公司会计人员查阅吗？能不能具体点老师
2022-12-18 10:35:11
晓海老师：回复黑咖啡你好！除了税务局查账，或者是会计事务所一般情况下是不允许其他人看的。
2022-12-18 11:02:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 李钰???? 发表的提问：
某卷烟生产企业为增值税一般纳税人，2016年8月，收回委托乙企业加工的100标准箱甲类卷烟，已知该卷烟生产企业提供不含税价款为100万元的原材料，同时支付不含税加工费20万元，乙企业无同类卷烟的销售价格，则乙企业当月应代收代缴消费税（ ）万元。（甲类卷烟消费税税率为56%加150元/箱）并编制会计分录，请问会计分录怎么写呢
借：委托加工物资100 贷：原材料 100 借：委托加工物资 20 贷：原材料 20 借：库存商品 （100+20+100*150）/（1-56%）*56%+100*150 +120 贷：委托加工物资 120 银行存款
69楼
2022-12-18 09:26:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
成本会计和总账会计对人际沟通协调能力要求不高，那财务工作中还有和成本会计总账会计对人际沟通协调能力要求差不多，但是工资比较高的工作吗？
总账会计工资要高些
70楼
2022-12-19 06:57:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 会计小白_ph828546 发表的提问：
老师。2020年7月企业被查出2018年12月有两张成本发票是虚开的。现要求是税局调整2018年度企业所得税。想问下是只需要调整企业所得税A类报表吧。其他表格不用调整吧。
你好，是的，需要调整成本那个表就可以
71楼
2022-12-19 07:04:19
全部回复
会计小白_ph828546：回复暖暖老师 那2018年度 弥补亏损、纳税调整项目这些表要不要调整，还有2019年企业所得税汇算要不要同步调整？
2022-12-19 07:18:58
暖暖老师：回复会计小白_ph828546企业所得税需要调整的这个 如果涉及纳税调整明细表也要的
2022-12-19 07:30:56
会计小白_ph828546：回复暖暖老师 那2019年度的也要对应进行相关调整么？2019年度应该只需要调整弥补亏损这个表吧
2022-12-19 07:43:46
暖暖老师：回复会计小白_ph828546只要调整亏损明细
2022-12-19 08:02:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 三一 发表的提问：
只有在国内注册的居民企业才会考虑个人独资和合伙企业不交企税的问题，对吧？
你好 正常企业会缴纳企业所得税 。 个人独资和个体户 和合伙企业是缴纳个人经营所得税。 不缴纳企业所得税的 是
72楼
2022-12-19 07:24:31
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 张丽 发表的提问：
企业是小微企业，2021年9-12月份劳务工资及费用共计：42276.85元。企业财务人员年底忙忘了，4月份才转交到我这。上次问老师说不能冲今年费用，得做损益调整。求老师如何做会计分录？
您好！这个相当于差错更正， 借：以前年度损益调整42276.85 贷：应付职工薪酬等
73楼
2022-12-19 07:35:59
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张丽：回复丁小丁老师 所得税呢？
2022-12-19 08:11:42
丁小丁老师：回复张丽您好！ 借：应交税费-应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2022-12-19 08:27:03
张丽：回复丁小丁老师 老师您好，想问下42276.85元，应调减所得税多少？是42276.85*2.5%=1056.92元，对吗？
2022-12-19 08:42:29
丁小丁老师：回复张丽您好！如果是小微企业，你们的税负是2.5%的话，那就没问题哦
2022-12-19 09:01:28
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
老师公司安装的防火卷帘门入什么科目（含二级科目）
在建工程-卷帘门
74楼
2022-12-20 06:53:55
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冬天的雪：回复赵老师 已经完工了
2022-12-20 07:32:04
赵老师：回复冬天的雪固定资产-其他设备
2022-12-20 07:46:14
冬天的雪：回复赵老师 老师我们的厂房是租的，你看是入
2022-12-20 08:08:14
赵老师：回复冬天的雪是租的,那计入长期待摊费用,金额小计入当期期间费用
2022-12-20 08:22:05
冬天的雪：回复赵老师 一万多块钱，要是入当期期间费用，入什么科目（含二级科目）
2022-12-20 08:48:38
赵老师：回复冬天的雪管理费用-装修费
2022-12-20 09:18:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 优秀的睫毛膏 发表的提问：
请问中间接手的小的制造企业，需要怎么建账。会计小白求问
你好！中间建账，你要先拿个空的资产负债表，然后对照资产负债表，去一个个盘点，看哪些科目有数据，数据是多少，填到这个表上，然后作为期初数起账
75楼
2022-12-20 07:11:06
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