蒋飞老师：回复温婉的八宝粥部门内部人员，一般是比较好管理的，各司其职就可以了。

董老师：回复自觉的月饼税务局的意思就是说你们成本大于收入，要求调减成本，你就把一部分的成本转到19年就可以了。让2018年的应交企业所得税小于异地预缴的企业所得税。

自然：回复邹老师 年度太久，牵扯大广，不调的话有什么涉税风险？

邹老师：回复自然你好，不调的话，就会始终存在银行存款账实不符（这个可是低级错误啊）

自然：回复邹老师 公司以前请的外账会计不负责任，我现在就怕调账引起风险，以前库存现金金额大又没附件，随意记账，不够就做笔股东借款融资，现在账上挂的个人其他应付款金额也不少。转入待处理财产损溢不动可以吗？

邹老师：回复自然你好，需要去查明差异的原因，才知道具体该如何调整的 

自然：回复邹老师 原因我查了就是银行存款支出记成库存现金，问题是调回库存现金，库存现金又不对，且库存现金没有相关附件可以调出

邹老师：回复自然你好，原因查了就是银行存款支出记成库存现金，那调回到库存现金，那库存现金是对了才是啊 

自然：回复邹老师 库存现金有虚记收入对不上哦，就是想知道调或不调各有什么涉税风险

邹老师：回复自然你好，原因查了就是银行存款支出记成库存现金，那调回到库存现金，那库存现金是对了才是啊  （是针对这个回复有什么疑问吗）

princess：回复何老师 好哒，谢谢老师

何老师：回复princess不用客气，很高兴回答你的提问

陆：回复郭老师 下个季度找费用发票冲吗

郭老师：回复陆你好，对的是的，汇算清，交的时候再调整就行。

陆：回复郭老师 下个月了发票回来了，分录怎么做呀

郭老师：回复陆借其他应付款借管理费用负数，借管理费用贷其他应付款。

陆：回复郭老师 费用暂估23万吗 我老板不想交税

郭老师：回复陆你好，你一点成本没有吗？

郭老师：回复陆那个成本也太小啦，你们主营是什么的？

陆：回复郭老师 本来就是老板用这个公司来避税的，突然从核定征收变成查账征收了 发票开的设计费 5月开始开发票的，五月和六月我分别做了一个人的工资共2万 而且工资个税我报的是法人的名字

郭老师：回复陆你把主要的成本就是人工，还有设计的材料。

追逐我的明天。：回复meizi老师 是的，实际业务。但是对方可能是找代开的，现在发票有问题

追逐我的明天。：回复meizi老师 稽查局要我们调整以前的账，我想问下，是不是只要在20年通过以前年度损益来调整就可以了，补缴税款。

meizi老师：回复追逐我的明天。你好 是的 你就走以前年度损益调整来做

落后的寒风：回复吴少琴老师 是的，用在具体项目上的

吴少琴老师：回复落后的寒风借银行存款 贷专项应付款 从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除： （一）企业能够提供资金拨付文件，且文件中规定该资金的专项用途； （二）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求； （三）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。