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转出销项税额会计分录
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 蜡笔不小心 发表的提问:
应交增值税里面的进项税额、销项税额,进项税额转出,未交增值税和转出未交增值税怎么做会计分录?进项,销项,转出未交增值税科目余额一直累计增加怎么结转?
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
16楼
2023-01-27 10:44:29
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ dping 发表的提问:
进项税额转出的会计分录?
不做纳税调整 借:应交税金-应交增值税-已交税金 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 补缴税金 借:应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷:银行存款 做纳税调整 借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出
17楼
2023-01-27 12:08:10
全部回复
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 温暖诉说 发表的提问:
进项用于福利,进项税额转出的会计分录?认证-转出的会计分录都列示一下
你好!这个不需要认证。你如果认证过了的,借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
18楼
2023-01-27 13:17:03
全部回复
温暖诉说:回复宋生老师 不走应付职工薪酬这个科目吗
2023-01-27 13:37:06
宋生老师:回复温暖诉说你好!你那是计提的时候用的。现在是做转出。
2023-01-27 13:52:49
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 称心的小懒虫 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
借:库存商品 /原材料 贷:应交税费-应交增值税(转出进项税)
19楼
2023-01-27 14:31:37
全部回复
朴老师:回复称心的小懒虫办公费的就转到办公费里面去
2023-01-27 15:20:12
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
求教高手:我公司有一张不属于经营范围的进项发票,已经认证抵扣,要转出进项税,会计分录怎么做,谢谢回答!
20楼
2023-01-27 15:33:59
全部回复
邹老师:回复爱笑的流沙借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2023-01-27 16:03:58

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