奔奔：回复老江老师 可是没发票

曾经的麦片：回复邹老师 有固定资产，有货款，有无形资产，有装修

邹老师：回复曾经的麦片你好 固定资产 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：银行存款等科目   ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税   借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理（或相反分录） 货款 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 无形资产 借：银行存款等科目，累计摊销，贷：无形资产，应交税费—应交增值税

陆：回复靖曦老师 老师，包干费能记管理费用吗？

靖曦老师：回复陆这个不能计入管理费用，这个是营运过程中产生的费用，需要计入营业费用 答案满意请给五星好评，谢谢您的支持

健忘的书本：回复邹老师 承包餐馆所付承包费

邹老师：回复健忘的书本你好，你可以计入长期待摊费用，然后摊销计入成本

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 都是一个一个来要的

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 怎么做会计分录啊

答疑苏老师：回复尘煙洳梦你好 借预付账款 贷银行存款 每月分摊再借管理费用 贷预付账款

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 老师我直接借管理费用贷'银行可以吗

答疑苏老师：回复尘煙洳梦你好 也可以的 不过不大正规

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 老师在吗

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 后来入股的必须打入公户吗

答疑苏老师：回复尘煙洳梦你好 是的 入股必须打入公户

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 建厂之前把款打入老厂了，后来买场地老厂给垫付的，这样还得走公户吗

答疑苏老师：回复尘煙洳梦你好 这样最好转公户后再买场地

尘煙洳梦：回复答疑苏老师 当时买厂房他们那边给付可现在怎么办啊

答疑苏老师：回复尘煙洳梦你好 已经发生了 就没法 以后要注意 现在监管很严

ㄣ楓·葉メ：回复王雁鸣老师 @王老师：老师二张单子都是一样吗？我还想问一下，为什么是预付啊

王雁鸣老师：回复ㄣ楓·葉メ您好，是的，因为按您给的信息，应该是没有收到发票的付款业务，所以要做预付账款。

ㄣ楓·葉メ：回复王雁鸣老师 @王老师：老师如果有发票的情况应该如何做呢

王雁鸣老师：回复ㄣ楓·葉メ您好，如果有发票的话，借：工程施工-合同成本-分包成本，贷；现金或者银行存款等科目。

ㄣ楓·葉メ：回复王雁鸣老师 @王老师：老师你这个分录是不是就直接记入成本了，后面就不要结转了对吗？但我的费用都还没有结转成本的

王雁鸣老师：回复ㄣ楓·葉メ您好，不是的，确认收入后，还需要结转的。