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多抵扣进项税会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
月末进项税的会计分录，已抵扣进项税分录，未抵扣的进项税分录，抵扣的进项税比销项税大的分录，请问怎么做
一、月末进项税的会计分录是： 借：库存商品（或原材料） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
1楼
2023-01-27 12:31:50
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ For tomorrow 发表的提问：
问下比如我现在进项税多，用多的进项抵扣销项税时会计分录怎么做，而且我的进项很多，抵扣完还有很多，怎么做
认证留抵就行,正常做分录就行，借：库存商品，应交税费--应交增值税（进项税额）贷：应付账款
2楼
2023-01-27 13:25:16
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For tomorrow：回复袁老师 认证留低就行，是不是就是说我进项做进项销项做销项就可以，至于进项抵扣销项后，进项剩多少不用做分录，每月报税的报表上留底的数字正确就可以了，是这样吗？
2023-01-27 13:54:57
袁老师：回复For tomorrow是的
2023-01-27 14:10:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 迷路的蜻蜓 发表的提问：
进项税抵扣的会计分录
你好 借；原材料等科目，应交税费（进项税额），贷银行存款等科目
3楼
2023-01-27 14:25:09
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迷路的蜻蜓：回复邹老师 老师好，是进项税抵扣销项税的会计分录，
2023-01-27 14:41:55
邹老师：回复迷路的蜻蜓你好，这个是购进抵扣的分录 你是想问结转未交增值税分录吧 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
2023-01-27 15:01:34
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 阔达的大侠 发表的提问：
你好，请问没有销项但是已抵扣进项税怎么做会计分录？
你好，这样可以不做分录的。需要交纳增值税的时候再结转就可以。
4楼
2023-01-27 15:50:35
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 无语的路人 发表的提问：
旅客运输服务抵扣进项税的会计分录
你好，借 管理费用 等 应交税费 贷银行存款
5楼
2023-01-27 16:41:43
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ Flower 发表的提问：
想用机票抵扣进项税，但实际没有报销，怎么做会计分录？
您好，贷方计入其他应付款就可以了
6楼
2023-01-27 17:36:37
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Flower：回复小黎老师 可是以前会计，做的是其他应收款怎么办
2023-01-27 17:56:49
小黎老师：回复Flower您好，其他应收款也可以的，看下是不是这个人之前挂过科目了 所以同一个人不要重复挂两个科目
2023-01-27 18:06:52
Flower：回复小黎老师 两个科目都可以挂吗
2023-01-27 18:36:27
小黎老师：回复Flower您好，应该是挂其应付款，但是如果你单位这个员工之前有过借款，做的是其他应收款，那么冲账的时候就需要挂其他应收款
2023-01-27 19:00:48
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 易 发表的提问：
进项税抵扣的会计分录怎么做
各个环节的会计分录怎么做
7楼
2023-01-27 18:34:23
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岳老师：回复 易期末，您计算销项税额、进项税额，然后做以下分录 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 这就是按照差额计算出来的。
2023-01-27 18:53:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 善良的刺猬 发表的提问：
公司将名下的车转卖给个人的会计分录,当时已抵扣进项税
固定资产处置: 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 销售变价： 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费一 应交增值税(销项税额) 结转固定资产清埋: 清理盈余 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 清理亏损时 借: 资产处置损益 贷:固定资产清理
8楼
2023-01-27 19:44:28
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善良的刺猬：回复玲老师 二次销售的增值税，借方是挂固定资产清理吗
2023-01-27 20:11:06
玲老师：回复善良的刺猬收到钱了借方是银行存款 看一下上面的分录
2023-01-27 20:26:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 叶子 发表的提问：
购入属于员工福利不能抵扣进项税，转出的会计分录怎么做?
你好!借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
9楼
2023-01-27 20:42:01
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叶子：回复宋生老师 要通过职工薪酬吗
2023-01-27 20:57:50
叶子：回复宋生老师 完整的分录怎么做
2023-01-27 21:13:39
叶子：回复宋生老师 购入属于福利的跑步机一台 借 管理费用——福利费 应交税费—— 增值税——进项税 贷 库存现金 完整的分录应该怎么做
2023-01-27 21:31:47
宋生老师：回复叶子你好！购入的时候，借 管理费用——福利费 应交税费—— 增值税——进项税 贷 库存现金 然后转出的时候，借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-01-27 21:44:45
叶子：回复宋生老师 要通过应付薪酬吗
2023-01-27 22:02:16
宋生老师：回复叶子你好！员工福利，要经过应付职工薪酬。 但是这个不影响上面的管理费用-福利费的进项税转出
2023-01-27 22:20:05
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朴素的树叶 发表的提问：
融资租赁设备进项税抵扣会计分录如何做？
您好，借固定资产应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款或长期应付款等
10楼
2023-01-27 22:04:10
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 清秀的万宝路 发表的提问：
进项税额抵扣加计抵扣额怎么做会计分录？
你好，借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 其他收益/营业外收入（小企业会计准则）
11楼
2023-01-27 23:31:10
全部回复
图图*老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ L。Y。H 发表的提问：
进项税抵扣时的会计分录
借:存货/固定资产/费用等 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款/应付账款
12楼
2023-01-28 00:33:59
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ Echo.T 发表的提问：
本月进项税认证多了，留抵到下月抵扣怎么做会计分录呢？
你好！已经认证了，就必须当月申报了。
13楼
2023-01-28 01:30:31
全部回复
Echo.T：回复苏老师 不是可以留抵到下月吗老师？
2023-01-28 02:19:30
苏老师：回复Echo.T你好！当月进项税多于销项税，多的进项税额会在报表中自动作为留抵税额，在下期与销项税冲抵。
2023-01-28 02:38:54
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小巧的草莓 发表的提问：
老师您好，请问冲减上月可抵扣进项税的会计分录怎么做呢？
你好 是什么原因需要冲减呢？
14楼
2023-01-28 02:28:28
全部回复
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ ID 发表的提问：
原材料进项税抵扣多了，现在要怎么进项税额转出？会计分录怎么做？
进项税转出后就不能再抵扣了，如果是你们勾选认证进项税认证多了，就放着下个月留抵就好了，这种原因不能做进项税转出的
15楼
2023-01-28 03:20:57
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ID：回复小杨老师 不是I的，假如只允许抵扣10元，结果你按15元抵扣了，已经申报过了税也缴了，现在税务查出来发现你抵扣多了，让你把多抵扣的做进项税额转出
2023-01-28 03:55:47
小杨老师：回复ID借：应交税费-进项税转出，贷：应交税费-未交增值税，在就是交税，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款
2023-01-28 04:14:45
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