首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
购货物付了款会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
购进货物，付款时现金优惠的会计分录
你好 是现金折扣的话 计入财务费用
1楼
2023-01-27 12:29:05
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
2楼
2023-01-27 13:34:09
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ คิดถึง 发表的提问：
商贸公司购进货物发生了物流费用 银行存款支付 怎么做会计分录
你好，计入货物的成本 ，借：库存商品 贷：银行存款
3楼
2023-01-27 14:57:14
全部回复
คิดถึง：回复吴月柳 物流费用算进去的话不是得比实际商品多了么。后续该怎么处理呢
2023-01-27 15:26:42
吴月柳：回复คิดถึง是的，成本就高了，后续一样按销售的数量结转成本。
2023-01-27 15:45:51
คิดถึง：回复吴月柳 是按照购进的货物分摊进成本里吗
2023-01-27 16:03:36
吴月柳：回复คิดถึง是的，你结转时是按平均单价结转的吧
2023-01-27 16:19:11
安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
购买货物 不给对方付款 今后也不给对方付款 会计分录
你好，借：应付账款 贷：营业外收入
4楼
2023-01-27 16:12:36
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 倾城的阳光馨誉玻璃 发表的提问：
公司在国外购买货物，支付的货物款项，这个会计分录怎么写
借库存商品，应交稅费一进项税额（进口增值税）贷应付帐款
5楼
2023-01-27 17:10:12
全部回复
倾城的阳光馨誉玻璃：回复冰儿老师 老师，这个关税也是能抵扣的吗
2023-01-27 17:35:29
冰儿老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃不可以。进口关税进入了购入资产的成本，不能抵扣
2023-01-27 17:47:30
倾城的阳光馨誉玻璃：回复冰儿老师 那这分录不是应该写借库存商品贷银行存款吗
2023-01-27 18:14:29
倾城的阳光馨誉玻璃：回复冰儿老师 我们支付这比关税是给货物运输代理公司的
2023-01-27 18:34:22
倾城的阳光馨誉玻璃：回复冰儿老师 老师，没看到信息吗
2023-01-27 18:59:09
冰儿老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃嗯，是的。可以一个分录也可以分开
2023-01-27 19:15:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 思微 发表的提问：
有个客户介绍新客户给我们公司，要从中收取佣金，新客户付款给我们10万，老客户从中抽成10%，我们销售货物时会计分录怎么做？收到新客户10万的货款以及支付佣金的分录怎么做？
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
6楼
2023-01-27 18:26:04
全部回复
陈诗晗老师：回复思微借 银行存款 贷 主营业务收入 其他应付款
2023-01-27 19:01:49
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 懵懂的棒棒糖 发表的提问：
老师你好：我是个批发企业，我把货物批发给门市部销售，但是货款要销售后付款，我的会计分录怎么做。谢谢！
你好 借:委托代销商品 贷：库存商品 等他们销售了 借：主营业务成本 贷：委托代销商品
7楼
2023-01-27 19:43:18
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 龙廷菊 发表的提问：
老师，我公司购买货物，支付了预付款，也收到了发票，但货未到，这个会计分录怎么做呢
你好！你可以直接计入预付账款。贷银行存款。
8楼
2023-01-27 20:42:11
全部回复
龙廷菊：回复宋生老师 预付货款的时候已经计入了预付账款，我在收到发票的时候计入了在途物资，到时收到货物的时候转入库存商品，不知对不？
2023-01-27 20:57:15
宋生老师：回复龙廷菊你好！如果你有在途物资这个科目是可以的。
2023-01-27 21:22:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
9楼
2023-01-27 22:00:49
全部回复
小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2023-01-27 22:17:21
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2023-01-27 22:32:37
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2023-01-27 22:53:31
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2023-01-27 23:20:21
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2023-01-27 23:45:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 认真的草莓 发表的提问：
老师，老板自己花钱买了货物，对方给我开票了，我们没有用银行付款会计分录怎么做呀
借；库存商品等科目 贷；其他应付款-老板
10楼
2023-01-27 23:14:15
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
1.采购货物发生退货，退货9000元没有退款 会计分录怎么做？ 2.本次购货4200元，从之前的退货款冲抵，会计分录怎么做？
借库存商品 -9000贷应付账款-9000 2 借库存商品4200 贷应付账款4200 这个相抵，看应付账款余额就可以
11楼
2023-01-28 00:20:27
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 无私的红酒 发表的提问：
我们是网络平台销售货物，我们先开票对方全额付款，然后对方分散网络确认提货。我的会计分录怎么做。
那你就根据发票来做账就可以了
12楼
2023-01-28 01:20:34
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
客户购买货物4900元，包装物押金70元，未付款，怎么做会计分录
同学你好 很高兴为你解答 借：库存商品 其他应收款 贷：应付账款
13楼
2023-01-28 02:41:20
全部回复
微信用户：回复钟存老师 4900和70都贷应付账款吗
2023-01-28 02:58:37
钟存老师：回复微信用户或者也可以做其他应付款，这个需要看客户这个款项押金和货物是不是一个供应商
2023-01-28 03:11:36
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ (>^ω^<) 发表的提问：
公司调入货物，没有付款怎么写会计分录
借：库存商品 贷：应付账款-暂估
14楼
2023-01-28 04:05:22
全部回复
(>^ω^<)：回复文文老师 调入的货物怎么跟购进的区分
2023-01-28 04:24:23
文文老师：回复(>^ω^<)是指在账上区分吗？
2023-01-28 04:44:01
(>^ω^<)：回复文文老师 对的，账务上怎么区分
2023-01-28 05:07:08
文文老师：回复(>^ω^<)那需要设立二级甚至三级明细了 如库存商品-调入-某某商品
2023-01-28 05:25:43
(>^ω^<)：回复文文老师 从电商调入货物，直接销售，还需要入库吗？
2023-01-28 05:45:49
文文老师：回复(>^ω^<)也需要入库，再出库。
2023-01-28 05:56:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阳光的味道 发表的提问：
老师，我想问一下，我买进一批货物货款是210000元，预付100000元，到货后发现部分货物损坏不能用，销货方同意减少货款9000元。买回来的损坏货物不能用5000元卖出。请问老师会计分录怎么做？
你好！，销货方同意减少货款9000给你们开红字发票吗？
15楼
2023-01-28 05:06:10
全部回复
阳光的味道：回复QQ老师 没有开红字发票
2023-01-28 05:33:48
阳光的味道：回复QQ老师 从总货款中扣除9000
2023-01-28 05:53:04
QQ老师：回复阳光的味道你好！发票是全额开的减少部分没有开红字发票，这样的话损坏不了使用部分金额是多少？
2023-01-28 06:03:23
阳光的味道：回复QQ老师 多开的冲减下次购货款
2023-01-28 06:30:34
QQ老师：回复阳光的味道你好，损失部分的金额是多少？
2023-01-28 06:48:04
阳光的味道：回复QQ老师 你是说损坏的部分当废品卖出后金额和买进来金额之间的损坏？
2023-01-28 07:07:33
QQ老师：回复阳光的味道你好，就是损坏的这一部分购入时的金额，因为这一部分你要确认损失
2023-01-28 07:22:29
阳光的味道：回复QQ老师 损耗的这部分对方直接从总价款中扣除9000元
2023-01-28 07:45:35
QQ老师：回复阳光的味道您好，你要按你损坏的数量乘以进价，这是你的报损金额，你这是内账还是外帐？
2023-01-28 08:14:04
阳光的味道：回复QQ老师 内账外账都做
2023-01-28 08:31:02
QQ老师：回复阳光的味道你好！按损失不能用的存货转入管理费用报废，，收到了补偿记录营业外收入
2023-01-28 08:51:06
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料